Última actualización: julio 27th, 2020 - 12:46 am

F987 en linea año 2020

F-987 Plantillas en Excel
F-987 Informe sobre proveedores, Clientes, Acreedores y Deudores Año 2020

F-987 Informe sobre proveedores, Clientes, Acreedores y Deudores Año 2020

El Ministerio de Hacienda de El Salvador en su búsqueda constante de innovación implementa cambios para este informe durante el año 2020.

Anteriormente este informe se presentaba mediante el sistema de declaraciones electrónicas DET, ingresando la información manualmente o bien mediante carga de plantillas con excel.

Tal parece que Hacienda tiene por objetivo migrar la presentación de todas las declaraciones e informes a los servicios en línea; primero fueron las declaraciones de IVA, PCIR y Renta luego el Informe anual de retenciones F-910 y últimamente el F-987 informe sobre Proveedores, Clientes, Acreedores y Deudores (ICV) entre otros.

Plantillas en Excel para el F-987 informe sobre Proveedores, Clientes, Acreedores y Deudores (ICV) año 2020

En Contaportable hemos trabajado las nuevas plantillas para el informe f987 o mejor conocido como ICV. Las plantillas son gratuitas y funcionan usando lenguaje VBA (Visual Basic Application) por lo que facilitan en gran medida la elaboración de los archivos CSV. Si vas usar nuestras plantillas, te en cuenta lo siguiente:

  1. Las plantillas usan VBA para la generación del Archivo CSV, esta se genera dando click en un boton que esta dentro de las plantillas, NO DEBES SEGUIR EL PROCEDIMIENTO ANTERIOR EN LA CUAL TENIAMOS QUE DAR GUARDAR COMO Y SELECCIONAR LA OPCION CSV, ya que las plantillas generan este archivo en forma automatica a traves de scripts
  2. Las columnas de las plantillas no necesariamente siguen el orden de las guias de hacienda, sino que siguen un orden lógico para facilitar el ingreso de los datos. NO DEBES CAMBIAR EL ORDEN DE LAS COLUMNAS o el script que genera el CSV fallará
  3. Son 17 anexos a llenar para presentar el F987, cada anexo dentro de la plantilla esta contenido dentro de una hoja. NO DEBES CAMBIAR EL NOMBRE DE LA HOJA, ya que las plantillas usan el nombre de la hoja para generar el CSV.

No olvides visitar nuestra seccion de descargas

F987/Proveedores Inscritos

Los proveedores se deben presentar en dos anexos, un sumario y un detalle, debes incluir todos tus libros de compras del IVA siempre que el proveedor de la compra sea un proveedor inscrito, es decir un proveedor que tenga un Número de Registro de Contribuyente. Debes incluir los proveedores si cumple las siguientes condiciones:

  1. El proveedor está inscrito en el IVA
  2. La compra es local

Proveedores Inscritos Sumario

Los proveedores inscritos resumidos, el total de cada proveedores debe coincidir con la sumatoria de lo reportado en archivo detalle.

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Documento ID1Deberá seleccionar la opción que corresponde al tipo de documento según:
1. NIT
3. DUI
4. Pasaporte
5. Carnet de residente
6. Otro (extranjeros)
NIT
Número de ID14Deberá incorporar el número del documento que seleccionó anteriormente0614-050598-137-8
Nombre o Razón Social40se colocará apellidos, nombres o razón social del proveedor con quien efectuó la operación que está reportando.El Manguito, S.A. de C.V
Concepto1Deberá seleccionar «Proveedores Inscritos en IVA»Proveedores Inscritos en IVA
Monto de la Operación11Debe colocar el valor de la operación, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto de la operación es de $125=125.00
IVA de la Operación11Corresponde al IVA de la operación reportada.Si el monto del IVA es de $16.25=16.25

Proveedores Inscritos Detalle

Aquí debes incluir documento por documento detallando los proveedores inscritos.

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Fecha de emisión del documento 8Colocará la fecha en que el Proveedor emitió el
documento legal
01/01/2020
Mes2Seleccionará el mes en que se realizó la operación Enero
Año4colocará el año del semestre que está informando, el cual debe coincidir con el año seleccionado en la pantalla de carga de archivos.2020
Número de NIT14Número de Identificación Tributaria, NIT del
proveedor
0614-050598-137-8
Nombre o razón social40apellidos, nombres o razón social del proveedor con quien efectuó la operación reportada.El manguito, S.A. de C.V.
Tipo de documento1Deberá colocar según el documento emitido:
1. Factura
2.Factura de Exportación
3. CCF
5. Nota de Crédito
6. Nota de Débito
7. Comprobante de retención
9. Documento contable de liquidación
10. Tiquete de Máquina Registradora
Se aclara que si en la columna «clase de documento» coloca «FYDUCA» solo podrá elegir en esta columna la opción de factura
CCF
Clase de documento1Deberá colocar según el documento emitido:
1. Impreso por imprenta o tiquetes
2. Formulario único
3. FYDUCA
Impreso por imprenta o tiquetes
Número de serie8deberá detallar el número de serie que se encuentra
detallado en los datos de autorización del documento que ampara la transacción. Si en la columna «clase de documento» coloco FYDUCA, en esta columna debe colocar “No aplica”
19DS000C
N° de documento preimpreso13colocará el número que identifica el
documento de la transacción
123
N° de control interno del documento emitido9Deberá llenar este campo si en la columna «clase de documento» coloco Formulario Único, de lo contrario deberá rellenar con cero0
Monto de la operación11Debe colocar el valor de la operación, detallado en el documento
legal incluir punto decimal, máximo dos decimales.
Si el monto de la operación es de $125=125.00
IVA de la operación11Corresponde al IVA de la operación reportada.Si el monto del IVA es de $16.25=16.25

F987/Proveedores Excluidos

Los proveedores excluidos son aquellos que no tiene NRC (Número de registro de contribuyentes)

Proveedor Excluido Sumario

El resumen de todos los proveedores excluidos

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Documento ID1Deberá seleccionar el documento que corresponda a:
1. NIT ó
2. DUI
NIT
Número de ID14Deberá incorporar el número del documento que seleccionó anteriormente 0614-050598-137-8
Nombre o Razón Social40Se colocará apellidos, nombres o razón social del proveedor con quien efectuó la operación que está reportandoEl Manguito, S.A. de C.V
Concepto1Deberá seleccionar la opción de «Proveedores Excluidos»Proveedores Excluidos
Monto de la Operación11Debe colocar el valor de la operación, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto de la operación es de $125=125.00
IVA de la Operación11Corresponde al IVA de la operación reportada.Si el monto del IVA es de $16.25=16.25

Proveedores Excluidos Detalle

Detalle de los comprobantes de sujetos excluidos

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Fecha de emisión
del documento
8Colocará la fecha que tiene escrita el documento de la operación01/01
/2020
Mes2Debe colocar el mes en que se realizó la operaciónEnero
Año4Debe colocar el año del semestre que está informando, el cual debe coincidir con el año seleccionado en la pantalla de carga de archivos.2020
Documento ID1Deberá seleccionar el documento de identificación del proveedor, de acuerdo a la siguiente codificación:
1 NIT
3.DUI
NIT
N° ID14Deberá incorporar el número del documento que seleccionó anteriormente0614-050598-137-8
Nombre o razón social 40apellidos, nombres o razón social del proveedor con quien efectuó la operación reportada.El Manguito, S.A. de C.V
Tipo de documento 1Deberá seleccionar de acuerdo al documento emitido :
1. Factura de sujeto Excluido
2. Recibo
Factura de sujeto Excluido
Número de documento20colocara el número que identifica el documento de la transacción1233
Teléfono8colocará el número de teléfono del proveedor2309-0089
Departamento2Deberá seleccionar el Departamento donde se encuentra ubicado el domicilio San Salvador
Municipio2Deberá seleccionar el Municipio donde se encuentra ubicado el domicilio
Colonia/Barrio/
Residencial/Reparto
60Deberá colocar la Colonia/Barrio/
Residencial/Reparto
Col cima 4
Calle/Av./Pasaje/Poligono80Deberá colocar la Calle/Av./Pasaje/Poligonoav hualcachia
N° de casa15Deberá colocar el Número de casa138
Apart./Local10Deberá colocar el Apart./Locald
Otros Datos que complementan el domicilio100Deberá colocar cualquier dato o referencia que ayude a ubicar el domicilio del proveedor.otros
Correo electrónico100Deberá colocar el correo electrónico del proveedor.ventas@tiservicios.com
Monto de la operación11Debe colocar el valor de la operación detallado en el documento que está informando, incluir punto decimal, máximo dos decimalesSi el monto de la operación es de $125=125.00

F-987/ Informe de Proveedores Extranjeros

En este anexo debes consignar todos los proveedores a los cuales les has realizado una importación, esto es pólizas y formularios aduaneros.

Proveedor Extranjero Sumario

El resumen por proveedor de todos los proveedores extranjeros

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Documento ID1Deberá seleccionar la opción que corresponde al tipo de documento según:
1. NIT
3. DUI
4. Pasaporte
5. Carnet de residente
6. Otro (extranjeros)
Carnet de residente
Número de ID14Deberá incorporar el número del documento que seleccionó anteriormente12121
Nombre o Razón Social40se colocará apellidos, nombres o razón social del proveedor con quien efectuó la operación que está reportando.Ernesto Cabrera
Concepto1Deberá seleccionar «Proveedores Extranjeros»Proveedores Extranjeros
Monto de la Operación11Debe colocar el valor de la operación, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto de la operación es de $125=125.00
IVA de la Operación11Corresponde al IVA de la operación reportada.Si el monto del IVA es de $16.25=16.25

Proveedor Extranjero Detalle

Detalle de los proveedores extranjeros documento por documento

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Fecha de emisión del documento 8Colocará la fecha de emisión del documento01/01/2020
Mes2Seleccionará el mes en que se realizó la compra Enero
Año4colocará el año del semestre que está informando, el cual debe coincidir con el año seleccionado en la pantalla de carga de archivos.2020
Concepto de la operación1debe informar el concepto de la operación según:
1. Importación
2. Internación
3. Importación de servicios
Importación
Documento ID1Deberá seleccionar la opción que corresponde al tipo de documento según:
1. NIT
3. DUI
4. Pasaporte
5. Carnet de residente
6. Otro (extranjeros)
Pasaporte
N° ID14Deberá incorporar el número del documento que seleccionó anteriormente12321
Nombre o razón social40apellidos, nombres o razón social del proveedor con quien efectuó la operación reportada.El manguito, S.A. de C.V.
Nombre del representante40apellidos, nombres del representante legal o apoderado del proveedor, cuando se trate de persona jurídica. Si el proveedor es persona natural, colocar No Aplica.Ernesto Cabrera
País de origen4Deberá colocar el código del país del proveedor, de acuerdo a Listado de Códigos de Países, Estados o Territorios 9303
Teléfono de contacto8debe incorporar el número de teléfono de un contacto local del proveedor extranjero.2103-0909
Tipo de documento de importación1Deberá colocar el tipo de documento emitido
1. Declaración de mercancía
2. Formulario Aduanero
3. FYDUCA
4. Otro
Formulario Aduanero
Código de aduana2Deberá colocar el código de la aduana, por la cual ingresó la mercancía, según Listado de Códigos08
N° de documento20colocara el número de identifica el documento de la transacción.1211
Monto de la operación11Debe colocar el valor de la operación, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto de la operación es de $125=125.00
IVA de la operación11Corresponde al IVA de la operación reportada.Si el monto del IVA es de $16.25=16.25

F-987/ Informe de Acreedores

Los acreedores de las empresas y las operaciones realizadas con ellos, por ejemplo préstamos bancarios préstamos de accionistas etc.

Acreedores Sumario

Resumen de todos los acreedores

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Documento ID1Deberá colocar número 1 que corresponde al número de identificación tributaria NIT.1
Número de ID14Deberá incorporar el número de NIT.0614-050598-137-8
Nombre o Razón Social40Se colocará el nombre o razón social de los acreedores, con quien efectuó la operación que está reportando.El Manguito, S.A. de C.V
Concepto1Deberá colocar número 8 que corresponde a las operaciones realizadas con acreedores.8
Monto de la Operación11Debe colocar el valor de la operación, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto de la operación es de $125=125.00
IVA de la Operación11Corresponde al IVA de la operación reportada.Si el monto del IVA es de $16.25=16.25

Acreedores Detalle

Anexo de los acreedores detallados

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Documento ID1Deberá el documento de identificación, de acuerdo a la siguiente codificación:
1. NIT
3. DUI
4. Pasaporte
5. Carnet de residente
6. Otro (Extranjeros)
DUI
Número de ID14Número de NIT del acreedor.0614-050598-137-8
Nombre o Razón Social40Apellidos, nombres o razón social del acreedor con quien efectuó la operación reportadaEl Manguito, S.A. de C.V
Teléfono Local 8Debe incorporar el número de teléfono local del acreedor2209-0801
Tipo de Préstamo1Deberá seleccionar de acuerdo a la modalidad del préstamo:
1. Nuevo
2. Antiguo
3. Refinanciamiento
Nuevo
Tipo de Garantía1Deberá seleccionar de acuerdo al tipo de garantía del préstamo:
1. Garantía hipotecaria
2. Garantía fiduciaria
3. Garantía salario.
4. Garantía acciones
5. Sin garantía
6. Garantía prendaria
7. Otro tipo de garantía
Sin garantía
Mes2Debe de seleccionar el mes en que realizó la operación
El mes debe estar dentro del semestre que está informando.
Enero
Año4Colocar el año del semestre que está informando, el cual debe coincidir con el año seleccionado en la pantalla de carga de archivos.2019
Monto de Operación11Debe colocar el valor de la operación que está reportando, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto de la operación es de $125=125.00
Saldo Anterior11Debe colocar el saldo antes de aplicar el valor de la operación que está reportando, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto del saldo es de $500=500.00
Saldo Siguiente11Debe colocar el saldo después de aplicar el valor de la operación que está reportando, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto del saldo es de $375=375.00

F-987 / Clientes (Facturas menores a $200.00)

Este anexo debe contener todas las ventas con consumidor final que sean menores o iguales a los $200.00.

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Fecha de emisión8Colocará la fecha en la que efectuó la venta a el(los) Cliente(s)Si la fecha de emisión es el 15 de enero 2020=15/01/2020
Mes2Debe de seleccionar el mes en que realizó la operación el cual debe estar dentro del semestre que está informando.Enero
Año4colocar el año del semestre que está informando, el cual debe coincidir con el año seleccionado en la pantalla de carga de archivos.2019
Registro8ingrese la cantidad de Registros o Ventas realizadas a los Clientes en la misma fecha
Monto de Operación11Debe colocar el monto total de la(s) operación(es) realizada(s) en la fecha detallada, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto de la operación es de $100.00=100.00
IVA de operación11Ingrese el monto total del IVA, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto del IVA es de $13.00=13.00

F-987/Informe de Clientes

El informe de clientes comprende todos tus libros de ventas a consumidores y a contribuyentes, a excepción de las ventas a consumidor final menores a 200 dls que van en un anexo especial.

Clientes Sumario

Sumatoria de todos los clientes según las ventas realizadas

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓN EJEMPLO
Documento ID1deberá colocar el número que corresponde al tipo de documento de identificación, de acuerdo a la siguiente codificación:
1. NIT
3. DUI
4. Pasaporte
5. Carnet de residente
6. Otros
Si el documento es DUI=3
N° de ID14Debe incorporar el número de documento de identidad, según el tipo que informa en la columna anteriorSi el documento ID es DUI= 12345678-9
Nombre o Razón Social40Se colocará apellidos, nombres o razón social del Cliente con quien efectuó la operación que está reportando.El Manguito, S.A. de C.V
Concepto1deberá colocar número 4, que corresponde a las operaciones realizadas con Clientes.Clientes
Monto de Operación11Debe colocar el valor de la operación, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto de la operación es de $125=125.00
IVA de operación11Corresponde al IVA de la operación reportada.Si el monto del IVA es de $16.25=16.25

Clientes Detalle

Detalle de los clientes documento por documento

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Documento ID1deberá colocar el número que corresponde al tipo de documento de identificación, de acuerdo a la siguiente codificación:
1. NIT
3. DUI
4. Pasaporte
5. Carnet de residente
6. Otros
Si el documento es DUI=3
N° de ID14Número de documento de identidad del Cliente12345678-9
Nombre o Razón Social40apellidos, nombres o razón social del cliente con quien efectuó la operación reportada.El Manguito, S.A. de C.V
Tipo de Documento2deberá seleccionar el documento emitido:
1. Factura
2. Factura de exportación
3.CCF
5. Nota de Crédito
6. Nota de Débito
7. Comprobante de Retención
9. Documento contable de liquidación
10. Tiquete de máquina registradora
12. FYDUCA

CCF
Número de Documento 20colocara el número de identifica el documento de la transacción.133323
Fecha de emisión del documento 8Deberá seleccionar la fecha en que que emitió el documento 01/01/2020
Mes2Debe seleccionar el mes en el que realizó la ventaEnero
Año4Debe de detallar el año que está reportando 2020
Monto de la operación11Debe colocar el valor de la operación, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto de la operación es de $125=125.00
IVA11Corresponde al IVA de la operación reportada.Si el monto del IVA es de $16.25=16.25

F-987/ Informe de Mandante (Venta a Cuenta de Terceros)

Venta a Terceros Sumario

Saldos sumarios de las ventas a la terceros

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Documento ID1Deberá seleccionar la opción de NITNIT
Número de ID14Deberá incorporar el número del NIT0614-050598-137-8
Nombre o Razón Social40se colocará apellidos, nombres o razón social del Mandante,
con quien efectuó la operación que está reportando.
El Manguito, S.A. de C.V
Concepto1Deberá seleccionar «Mandantes»Mandantes
Monto de la Operación11Debe colocar el valor de la operación, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto de la operación es de $125=125.00
IVA de la Operación11Corresponde al IVA de la operación reportada.Si el monto del IVA es de $16.25=16.25

Venta a Terceros Detalle

Saldos detallados de las ventas a terceros

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Fecha de emisión del documento 8Colocará la fecha en que el Proveedor emitió Comprobante de liquidación01/01/2020
Mes2Seleccionará el mes en que se realizó la operación Enero
Año4colocará el año del semestre que está informando, el cual debe coincidir con el año seleccionado en la pantalla de carga de archivos.2020
ID Tributaria14Número de Identificación Tributaria, NIT del
mandante
0614-050598-137-8
Nombre o razón social40apellidos, nombres o razón social del mandante con quien efectuó la operación reportada.El manguito, S.A. de C.V.
Tipo de documento1Deberá seleccionar «Comprobante de liquidación»Comprobante de liquidación
Clase de documento1Deberá colocar según el documento emitido:
1. Impreso por imprenta o tiquetes
2. Formulario único
Impreso por imprenta o tiquetes
Número de serie8deberá detallar el número de serie que se encuentra
detallado en los datos de autorización del documento que ampara la transacción
19DS000C
N° de documento preimpreso13colocará el número que identifica el
documento de la transacción
123
N° de control interno del documento emitido9Deberá llenar este campo si en la columna «clase de documento» coloco Formulario Único, de lo contrario deberá rellenar con cero0
Monto de la operación11Debe colocar el valor de la operación, detallado en el comprobante de liquidación
legal incluir punto decimal, máximo dos decimales.
Si el monto de la operación es de $125=125.00
IVA de la operación11Corresponde al IVA de la operación reportada.Si el monto del IVA es de $16.25=16.25

F-987/ Informe de Mandatarios

Ventas de mandatarios, no confundir con las ventas de terceros


Mandatarios Sumario

Mandatarios sumario

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Documento ID1Deberá seleccionar el Número de Identificación Tributaria NITNIT
Número ID14Debera colocar el número de NIT0614-230391-103-7
Nombre o Razón Social 40se colocará el apellidos, nombres o razón social del Mandatario, con quien efectuó la operación que está reportando.El Manguito S.A. de C.V.
Concepto1Deberá elegir la opcion de «operaciones realizadas con Mandatario»Operaciones realizadas con Mandatario
Monto de Operación11Debe colocar el valor de la operación que está reportando, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto de la operación es de $125=125.00
IVA de la operación11Corresponde al IVA de la operación reportada.Si el monto del IVA es de $16.25=16.25

Mandatarios Detalle

Detalles de mandatarios

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Fecha de emisión del documento8colocará la fecha en que se emitió el Comprobante de
Liquidación
01/01/2020
Mes2debe seleccionar el mes en que se realizó la ventaEnero
Año4colocar el año del semestre que está informando, el cual debe coincidir con el año
seleccionado en la pantalla de carga de archivos.
2020
ID Tributaria14Debe de colocar el número de NIT del mandatario0614-020202-102-9
Nombre o Razón Social40apellidos, nombres, o razón social del Mandatario con quien efectuó la operación reportadaEl Manguito S.A. de C.V.
Tipo de documento1Deberá seleccionar «comprobante de liquidación»comprobante de liquidación
Clase de documento1Debe de seleccionar de acuerdo al documento emitido:
1. Impreso por Imprenta o tiquetes
2. Formulario Único
Formulario Único
Número de serie13deberá detallar el número de serie que se encuentra
detallado en los datos de autorización del documento que ampara la transacción
19DS000C
Número de Documento Preimpreso9el número de identifica el
documento de la transacción.
2121
N° de control interno9Debe rellenar este campo si en la columna de «clase de documento» colocó «formulario único» sino, deberé rellenar con cero12121
Monto de la operación11Debe colocar el valor de la operación detallado en el comprobante
de liquidación, incluir punto decimal, máximo dos decimales..
Si el monto de la operación es de $375=375.00
IVA de la operación11Debe colocar el monto del IVA detallado en el comprobante de
liquidación, incluir punto decimal, máximo dos decimales.
Si el monto de la operación es de $48.75=48.75

F-987/ Informe de Deudores

Anexo de los deudores de las empresas, debes detallar cada uno de las personas naturales o jurídicas que han contraído una deuda con la empresa reportada

Deudor Sumario

Sumario de deudores

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Documento ID1Deberá seleccionar el Número de Identificación Tributaria NITNIT
Número ID14Debera colocar el número de NIT0614-230391-103-7
Nombre o Razón Social 40se colocará el apellidos, nombres o razón social del Deudores, con quien efectuó la operación que está reportando.El Manguito S.A. de C.V.
Concepto1Deberá elegir la opcion de «deudores»Deudores
Monto de Operación11Debe colocar el valor de la operación que está reportando, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto de la operación es de $125=125.00
IVA de la operación11Corresponde al IVA de la operación reportada.Si el monto del IVA es de $16.25=16.25

Deudor Detalle

Detalle de deudores

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Documento ID1Deberá el documento de identificación, de acuerdo a la siguiente codificación:
1. NIT
3. DUI
4. Pasaporte
5. Carnet de residente
6. Otro (Extranjeros)
DUI
Número ID14número de NIT del Acreedor0614-050598-137-8
Nombre o Razón Social40apellidos, nombres o razón social del Deudores con quien efectuó la operación reportada.El Manguito S.A. de C.V.
Teléfono Local 8debe incorporar el número de teléfono local del acreedor2309-0898
Tipo de préstamo1eberá seleccionar de acuerdo a la modalidad del préstamo:
1. Nuevo
2. Antiguo
3. Refinanciamiento
Nuevo
Tipo de garantía1Deberá seleccionar de acuerdo al tipo de garantía del préstamo:
1. Garantía hipotecaria
2. Garantía fiduciaria
3. Garantía salario.
4. Garantía acciones
5. Sin garantía
6. Garantía prendaria
7. Otro tipo de garantía
Sin garantía
Mes 2Debe de seleccionar el mes en que realizó la operación
El mes debe estar dentro del semestre que está informando.
Enero
Año4Colocar el año del semestre que está informando, el cual debe coincidir con el año seleccionado en la pantalla de carga de archivos.2020
Monto de operación11Debe colocar el valor de la operación que está reportando, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto de la operación es de $125=125.00
Saldo Anterior11Debe colocar el saldo antes de aplicar el valor de la operación que está reportando, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto del saldo es de $500=500.00
Saldo Siguiente11Debe colocar el saldo después de aplicar el valor de la operación que está reportando, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto del saldo es de $375=375.00

Preguntas y respuestas sobre el F987

A continuación te comparto las preguntas más frecuentes que me realizan con respecto al F987, si tienes dudas TE RECOMIENDO QUE LEAS DETENIDAMENTE; es muy probable que tu duda ya está resuelta.

¿Se pueden cargar valores negativos en los archivos de deudores y clientes ?

Algunos compañeros nos preguntan que pasa cuando una deuda contraída con un acreedor ha tenido más pagos en un periodo, provocando una disminución de la deuda, ¿se puede poner en negativo el valor del periodo?.

LA RESPUESTA ES SI, puesto que es natural que una deuda se de un periodo con mayor cantidad de pagos o bien con solo pagos, deberás reportarlo en negativo, no te preocupes ya que la plataforma de hacienda los acepta sin problemas.

¿El ancho de las columnas y los archivos CSV?

Si en el archivo csv, al abrirlo en Bloc de Notas, se observa que los anchos no son los indicados por la Guia de especificaciones del ministerio de hacienda; NO IMPORTA siempre que no sobrepase el número de caracteres permitidos.

Por ejemplo para la columna de nombre de empresa o contribuyente, la guía nos dice que el ancho de columna debe ser de 40 caracteres. Un nombre largo como por ejemplo: «Servicios de Tecnología de la Información, S.A. de C.V.» sobrepasa los 40 caracteres, por lo que este nombre, al generarlo en el archivo CSV queda así: «Servicios de Tecnología de la Informació» es decir queda cortado; ya que sobrepasa el ancho máximo de 40 caracteres.

Por el contrario si el nombre es menor que el ancho permitido como por ejemplo: «Ernesto Calderón» entonces dentro del archivo CSV quedaría tal cual, es decir sin rellenarlo con espacios en blanco a la derecha, dando la apariencia como si no cumple con los 40 caracteres máximo que nos pide hacienda. Esta es la principal diferencia entre los archivos CSV y los PRN que se usaban antes, no se rellenan con espacios en blanco para llegar al tamaño de ancho según guía, que para el caso de los nombres de los contribuyentes es de de 40 caracteres.

Recuerda que tenemos un software contable que puedes usar en forma gratuita, puedes obtenerlo aqui

¿Cómo usar las plantillas para el f987 en línea ?

Hicimos un webinar sobre el uso de las plantillas y te compartimos el video a continuación. Recuerda que puedes suscribirte a nuestro próximo webinar totalmente gratis, hacemos webinars todos los miércoles a las 9:30 pm.

¿Quienes deben presentar el F987?

Este informe lo deben presentar empresas o personas naturales que tengan ingresos mayores a 2,753 salarios mínimos.

Al momento de escribir este articulo el salario mínimo es de $304.17 por lo que si multiplicamos los 2,753 salarios mínimos por $304.17 el monto por el cual las empresas o personas naturales están obligados a presentar este informe es de $837,380.01.

El articulo 125 del código tributario establece la obligación de quienes deben presentar este informe, a continuación te dejo el articulo en cuestión

Artículo 125.- LOS SUJETOS PASIVOS CON INGRESOS IGUALES O SUPERIORES A DOS MIL SETECIENTOS CINCUENTA Y TRES SALARIOS MÍNIMOS MENSUALES, DEBERÁN SUMINISTRAR INFORMACIÓN SEMESTRAL EN LOS MESES DE ENERO Y JULIO DE CADA AÑO, A LA ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA, POR MEDIOS MAGNÉTICO O ELECTRÓNICO CON LAS ESPECIFICACIONES TÉCNICAS QUE ÉSTA DISPONGA PARA TAL EFECTO, RELATIVA A LAS TRANSFERENCIAS DE BIENES O PRESTACIONES DE SERVICIOS QUE HAYAN REALIZADO, LA CUAL DEBERÁ CONTENER LOS REQUISITOS MENCIONADOS A CONTINUACIÓN: (9)
a) Identificación de los proveedores de bienes y servicios por operaciones realizadas, indicando el concepto, valor acumulado mensual por proveedor y crédito fiscal IVA de la operación, si fuere el caso;
b) Identificación de las personas o entidades a quienes se les haya transferido bienes, derechos o prestado servicios por operaciones realizadas, indicando el concepto, valor acumulado y débito fiscal generado, si fuere el caso;
c) Identificación de las personas o entidades de quienes se recibieron ingresos a cuenta de terceros sin representación, concepto y cuantía de dichos ingresos, al igual que la correspondiente identificación de tales terceros;
d) Identificación de los acreedores a cualquier título y condición, con indicación del monto de las obligaciones; y,
e) Identificación de los deudores a cualquier título y condición, con indicación del monto de las obligaciones.

PARA EFECTOS DE REALIZAR LA IDENTIFICACIÓN A QUE SE REFIEREN LOS LITERALES
ANTERIORES DEBERÁ INDICARSE: NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL, NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN TRIBUTARIA Y NÚMERO DE REGISTRO DE CONTRIBUYENTES; ADEMÁS DEBERÁ COMPRENDER: FECHA, NÚMERO Y CLASE DE DOCUMENTO EMITIDO O RECIBIDO. EN CASO DE PROVEEDORES EXTRANJEROS PERSONAS NATURALES, QUE HAN INGRESADO AL PAÍS, SE HARÁ CONSTAR EL NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN TRIBUTARIA, NÚMERO DE PAS APORTE O CARNÉ DE RESIDENCIA O DOCUMENTO EQUIVALENTE DE IDENTIFICACIÓN DE SU RESPECTIVO PAÍS; SI NO HA INGRESADO AL PAÍS BASTARÁ CON EL NOMBRE DE LA PERSONA Y EL NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN TRIBUTARIA O REGISTRO FISCAL DE SU PAÍS DE ORIGEN QUE CONSTE EN EL DOCUMENTO COMERCIAL CORRESPONDIENTE. EN EL CASO DE PROVEEDORES EXTRANJEROS, PERSONAS JURÍDICAS, QUE ESTÉN
REALIZANDO OPERACIONES EN EL PAÍS POR MEDIO DE SU REPRESENTANTE O APODERADO, SE HARÁ CONSTAR EL NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN TRIBUTARIA O EN SU DEFECTO, EL NÚMERO DE PASAPORTE O CARNÉ DE RESIDENCIA DEL REPRESENTANTE O APODERADO QUE REALIZA LAS OPERACIONES ; SI NO ESTÁ REALIZANDO OPERACIONES EN EL PAÍS, BASTARÁ CON EL NOMBRE, RAZÓN SOCIAL O DENOMINACIÓN DE LA PERSONA JURÍDICA Y EL NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN TRIBUTARIA O REGISTRO
FISCAL DE SU PAÍS DE ORIGEN QUE CONSTE EN EL DOCUMENTO COMERCIAL CORRESPONDIENTE. (9)

INDICE LEGISLATIVO ASAMBLEA LEGISLATIVA – REPÚBLICA DE EL SALVADOR

LOS CONTRIBUYENTES A QUE SE REFIERE EL INCISO PRIMERO DE ESTE ARTÍCULO TIENEN LA OBLIGACIÓN DE REMITIR EL DETALLE DE LAS COMPRAS EFECTUADAS A SUJETOS EXCLUIDOS DEL IMPUESTO, EN EL PLAZO ESTABLECIDO EN EL INCISO REFERIDO, CON LOS DATOS CONTEMPLADOS EN LOS LITERALES a), b), c) Y d) DEL ARTÍCULO 119 DE ES TE CÓDIGO, MEDIANTE EL FORMULARIO
QUE PARA TAL EFECTO DESIGNE LA ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA. (9)


Grabamos un webinar sobre como realizar este informe e importar las plantillas desde excel al sistema DET puedes verlo a continuación

¿EL F-987 Es Anual o Semestral ?

Existe cierta duda en cuanto a si este reporte debe ser semestral o anual, ya que el articulo no deja muy claro este punto.

Hemos realizado la pregunta a algunos buenos amigos contadores expertos en el tema y nos han dado una respuesta satisfactoria a esta duda y esto es lo que nos respondieron:

LA OBLIGACIÓN DE PRESENTAR EL INFORME DE PROVEEDORES, CLIENTES, DEUDORES Y ACREEDORES AL QUE HACE REFERENCIA EL ARTICULO ES POR LOS INGRESOS PERCIBIDOS DURANTE LOS 6 MESES ANTERIORES.

Esta consulta ha sido realiza en reiteradas ocasiones a la administración tributaria a través de la mesa de servicios, y la respuesta ha sido siempre la misma: los 2,753 salarios mínimos al que hace referencia el articulo 125 del Código Tributario son durante los 6 meses anteriores

A continuación te dejo copia del correo con la respuesta obtenida:

Estimado Usuario(a):
El requerimiento REQ-231305 ha sido atendido.
Título: Consulta F987
Descripción: Buenas tardes estimados una duda para estar obligado a presentar el F987 el ingreso de los 2753 salarios mínimos tienen que ser de enero a junio de 2019? o son ingresos del año 2018 gracias Saludos Cordiales Atentamente Team Herramientas Contables SV
Solución:
Buen día, conforme lo establece el primer inciso del  Art.125 C.T. la obligación y el parámetro a cumplir  para estar obligado a  presentar dicho informe, es semestral

Si desea enviarnos sugerencias o consultas, favor dirigirlas, según el caso a la siguientes cuentas de correo:

Adicionalmente un buen amigo nos hizo llegar una resolución del tribunal de apelación del ministerio de hacienda en la cual queda totalmente claro que los ingresos a tomar en cuenta para determinar la obligación de presentar este informe es por los 6 meses anteriores.

Ya que la resolución es extensa te dejo el extracto justo de la parte donde aclara el tema en cuestión:

Conforme a lo expuesto, si un sujeto pasivo obtiene durante el período comprendido de enero a junio, ingresos iguales o superiores a dos mil setecientos cincuenta y tres salarios mínimos mensuales, deberá presentar en el mes de julio la información exigida en el artículo 125 del Código Tributario; por su parte, si el ingreso relacionado es obtenido en el período
comprendido de julio a diciembre, la información deberá suministrarse en el mes de enero.
Esto es así, en la medida que la norma en discusión no aporta ningún otro parámetro objetivo, lógico, razonable y consecuente con la obligación que establece, que permita identificar una forma o plazo diferente para el cómputo de los ingresos de los sujetos

¿Cuando vence este informe?

Según el articulo 125 del código tributario debe suministrarse información semestral en los meses de ENERO y JULIO de cada año; por lo que las fechas para presentar este informe son el 31 de Enero y el 31 de Julio de cada año.

¿Existe prórroga para la presentación de este informe?

El decreto legislativo 643, que prorrogó la presentación de la renta, también afecta la presentación del F987, la nueva fecha de presentación es hasta el 30 de septiembre de 2020. Esto según el articulo 10 del referido decreto, en la parte que dice :

Así también, exonérase del pago de multas, por la presentación de aquellos informes tributarios o cumplimiento de obligaciones formales contenidas en las leyes tributarias respectivas con fecha posterior al treinta de abril de dos mil veinte y hasta la entrada en vigencia del presente Decreto.

DL 643 Artículo 10

Esto incluye todos los informes que deben realizarse durante el periodo que cubre el decreto, recuerda que puedes visitar nuestro artículo sobre la prórroga de renta a continuación.

Como crear el archivo CSV para cargar información al F987

En años anteriores el F987 se presentaba en el sistema DET, lo hacías manualmente ingresando cada dato individualmente. Con la presentación del informe en línea, debes crear un archivo CSV que luego debes validar y subir a la plataforma en línea. Cómo debe rellenarse y cuales son los requisitos, a continuación te lo explico paso a paso.

Ten en cuenta que las nuevas plantillas en excel implican una para el sumario y otra para el detalle, en total son 17 plantillas las que debes elaborar, las guías para hacer cada una de ellas están en la plataforma de las declaraciones en línea del ministerio de hacienda, en este artículo tomamos de ejemplo una de ellas, la de Deudores Sumario, debes repetir este ejemplo con las otras plantillas que necesites.

Paso 1) crear una hoja de excel con las columnas segun la guía del f987 en linea

Agregar una hoja nueva en excel y preparar con las columnas que te pide la guía, para el caso de la plantilla Deudores Sumario, estas son las columnas que debe tener

Orden de Columna DatoLongitudFormato de Columna
AConcepto1Texto
BDocumento de Identificación1Texto
CNúmero de Identificación14Texto
DApellidos y Nombres o bien Razon social 40Texto
EMonto de Operación11Texto
FIva de Operación11Texto
Total caracteres

Debes poner los nombres de las columnas para orientarte

columnas que debe tener

Ahora debes ajustar cada ancho de columna segun lo indicado en la guía

Al final deberás tener las columnas tal y como se indica en la siguiente imágen

anchos de columnas

Paso2) Validar la información a ingresar en cada columna

Ahora que ya tienes las columnas necesarias, segun la guía del f987 en linea, para el anexo de Deudores sumario debes asegurar que cada registro o linea a ingresar contenga unformación válida, para que al momento de subirlo no tengas problema con lo que estas reportando.

Para validar las columnas en excel te recomiendo que uses una función especial de excel que permite ingresar solo datos especificos en cada celda, esta función de excel se llama validacion de datos.

Clic en el boton Datos >validacion de datos

La validación te permite seleccionar un rango del cual pueda tomar los datos válidos para la columna, esta es una buena forma de evitar errores en el llenado de celdas, así no te permite ingresar cualquier dato erroneo.

Hecho lo anterior, ya puedes empezar a ingresar tus datos uno por uno y teniendo cuidado de no sobrepasar los anchos de la columnas

Por ejemplo en el ejemplo anterior el nombre es mas largo que los 40 carácteres de la razon social que estamos reportando, por lo que debes acortarlo, para ellos usaremos una funcion que se llama EXTRAE

Configuracion de la función EXTRAE para que corete los campos hasta 40 caracteres y asi cumplir el requisito indicado por la guía

La funcion EXTRAE te permite extraer una porcion de un nombre de empresa o texto que tu le pongas, usando esta funcion evitas que el nombre sobrepase los 40 caracteres permitidos por la plataforma de hacienda.

Si deseas un curso de excel completo en el que puedas aprender mas de esta grandiosa herramienta, te recomendamos suscribirte a nuestra membresía ahi tenemos mas de 100 recursos entre videos , tutoriales y plantillas de excel, puedes suscrbirte haciendo clic en el siguiente boton

Paso 3) Guardar el Archivo CSV

Si ya te aseguraste que todos los campos estan bien, y cumplen con todas las epecificaciones que la guía te pide, debemos guardarlo en el formato correcto, esto es en el formato delimitado por comas, de extension CSV.

Para hacerlo debes darle «guardar como» en excel y seleccionar el formato CSV de entre todos los formatos disponibles

ya generado el archivo vamos al siguiente paso, cargar la información a la plataforma de hacienda.

Paso 4) Cargar a la plataforma de hacienda

Debes ir al sitio web de ministerio de hacienda y cargar el archivo que acabas de generar, es importante que tomes en cuenta dos cosas:

  1. Debes ingresar informacion con las fechas y periodos correspondientes al semestre que esta informando, no puede informar una compra de enero en 2° semestre ya que te dara error
  2. debes informar por lo menos un archivo de clientes sumario y detalle y un archivo de proveedores sumario y detalle para poder informar, si falta uno de ellos el sistema de hacienda dará error
Debes seleccionar un archivo detalle y sumario de clientes y proveedore para poder continuar, si uno de ellos falta no podras continuar con la presentacion del informe

Al darle siguiente la plataforma te mostrará un pequeño resumen de los archivos que estas presentando

Resumen de los archivos a presentar

Si todo esta bien y no hay errores verás un mensaje como el siguiente

confirmación que los archivos estan bien, si el total del archivo sumario no cuadra con el total del archivo detalle, te lo marcará en rojo

Debes repetir los pasoa anteriores para cada una de las plantillas a presentar, ten en cuenta que son 17 plantillas en total las que hay que subir, por lo que sino deseas hacer las plantillas en contaportable te compartimos las nuestras, puedes bajarlas a continuacion

Conclusión

Espero que esta información te haya sido útil para poder realizar este informe (F-987) si tienes alguna duda o crees que debemos añadir alguna información adicional así como si detectas un error, hazlo saber en los comentarios, estamos muy atentos a tus opiniones.

65 comments

  1. mitzy flores

    la plantilla de excel de vcfinal paa f987 es igual a las otras

  2. Julio alvarenga

    si se lee bien el articulo 125 del CT dice » Los sujetos pasivos con ingresos iguales o superiores a dos mil setecientos cincuenta y tres salarios minimos mensuales, quiere decir decir ingresos mensuales; no dice en ningun momento, obtenido en 6 meses, reza deberan suministrar, la frase correcta debe decir » Los sujetos pasivos con ingresos ((Mensuales, bimensuales, trimestrales o anuales) cualquiera de esas cuatro pudieron ponerle) iguales o superiores a dos mil…………..
    Ahora bien como lo dejaron corrida la frase, quiere decir ingresos mensuales, hasta un buen Jurista lo detecta, pero nadie dice nada al respecto

    Saludos

    1. Yuri Ernesto

      tienes razón, se debe entender que son mensuales, todo es que alguien gane un juicio con este argumento y adios obligacion de presentar el f987

      1. y cómo se puede debatir eso o en qué instancia debería presentarse escrito

        1. Yuri Ernesto

          tiene que ser a través del tribunal de apelaciones

  3. Geovanny Pineda

    Y podrán facilitar nuevas plantillas del F987 para la versión nueva para cargarla a la plataforma del hacienda?

    1. Yuri Ernesto

      Hola, por el momento las estamos trabajando, esperemos estén listas para que las puedan bajar gratuitamente a partir de la próxima semana

    2. Yuri Ernesto

      Recuerda que si son para el segundo semestre del año 2019 debes seguirlas presentando a traves del sistema DET por lo que las plantillas no sufren cambios

  4. Gracias por la información. Gran aporte de esta web. Saludos!

    1. Yuri Ernesto

      gracias por preferirnos

  5. Esteban Ochoa

    Buenos días, el formato para los proveedores excluidos no aparece y necesito la plantilla para poder incorporarlos al sistema DET. No sé si estos tienen plantilla base o no ya que la guía de importación no los menciona. Gracias.

    1. Yuri Ernesto

      En la versión anterior del 2019 no existía formato alguno para sujeto excluido, sino que se ingresaba en el de proveedores.

      Ahora en los formatos del F987 para el 2020 si existe un anexo especial para los sujetos no excluídos

  6. GRACIAS POR TODAS ESAS APORTACIONES, CON RELACION AL F-987, SERIA BUENO QUE ADICIONARA EL EL INFORME DE PROVEEDORES NO INSCRITOS EN IVA, YA QUE ESTO SERA DE GRAN RELEVANCIA POR LAS FACTURAS DE SUJETOS EXCLUIDOS QUE SE ESTAN EMITIENDO Y HAY QUE INFORMARLAS. SALUDOS.

    1. Yuri Ernesto

      ya esta incluido el pack de plantillas, puedes bajarlo sin problema

  7. Rosa Lidia

    Me ha servido en gran manera la plantilla F910, la usé el año pasado y este años también, gracias por tu valioso aporte

    1. Yuri Ernesto

      nos alegra mucho ser de ayuda, hace poco hemos sacado el F-463 Informe de Autorizaciones Efectuadas a Sistemas Contables, Libros Legales de Contabilidad, Libros o Registros de Control de IVA, Certificaciones e Informes Emitidos sobre Modificaciones a Libros Legales, Auxiliares y Registros Especiales

  8. Cristina Calle

    Buen día:

    Tengo una duda los Comprobantes de Retencion que de deben incluir en el F987, son los que me han emitido a mi como contribuyente, o los que como Contribuyente emito yo…

    1. Yuri Ernesto

      ambos, tanto el detalle de proveedores inscritos como el de clientes se pueden incluir comprobantes de retención

  9. Moisés López

    Para el caso de los proveedores del extranjero, cuando menciona pólizas de importación, estarán incluidas las pólizas de admisión temporal IM-5 o solamente las que pólizas de los productos que se nacionalizan IM-4?

    Alguien me podría despejar esa duda

    Gracias

    1. Yuri Ernesto

      desconozco sobre las pólizas IM-4 y las IM-5, tal vez alguno de los lectores pueda ayudarnos con tu consulta.

  10. ENRIQUE SOLORZANO

    Tengo una consulta: Luego de haberse presentado el informe en el tiempo oportuno, y pasado el siguiente semestre me percato que parte de la información se eligio mal el tipo de documento (aclaro, los montos y todo esta sumamente correcto, solo en tipo de documento fue el error), al presentar la declaración modificatoria tendra una sansacion?

    Agradeceria mucho su respuesta.

    1. Yuri Ernesto

      al ser un informe no tiene multa la modificación, lo que si tiene multa es la omisión de la presentación del informe, que no es tu caso ya que tu si lo presentaste, solo debes modificar lo de los documentos que dices

  11. Hola necesito seguirlo en sus redes sociales, es muy interesante su información.-

    1. Yuri Ernesto

      CLARO PUEDES SEGUIRNOS AQUI

      https://www.facebook.com/contaportable

      TENEMOS WEBINAR, TODOS LOS MIERCOLES A LAS 9:30 PM SOBRE ESTE Y DIFERENTES TEMAS, VISITANOS PARA QUE PUEDAS DISFRUTARLOS EN VIVO
      TAMBIEN PUEDES VER NUESTROS VIDEOS DE WEBINARS ANTERIORES GRABADOS EN NUESTRO CANAL DE YOUTUBE
      https://www.youtube.com/channel/UCKovNOEGUc3yOujJkNufcRg

  12. MARLON ARIAS

    TIENEN PLANTILLAS PARA SUBIR EL INFORME EN LINIA?

  13. obed Rodriguez

    tienes planillas para cargar en linea el F987 de año 2020 primer semestre.
    y si las tienes me las puedes compartir.

    1. Yuri Ernesto

      Las tendremos la próxima semana mantén pendiente de nuestras publicaciones

      1. Melquisedec Torres

        Gracias!
        Bendiciones

      2. Paty Hernandez

        Estimado, no se como hacer para generar el archivo.

        ya que lo genero pero la direccion que me aparece donde esta guardado no la encuentro

        1. Yuri Ernesto

          queda siempre en la misma ubicación donde está la plantilla

  14. Dennis Najarro

    Buen día
    Debo incluir las importaciones de servicio? Solo visualizo la información para importaciones de bienes por aduanas. Estas importaciones de servicios pagaron ISR e IVA no domiciliado. Que me sugieren? La DGII no me ha dado respuesta a esto.
    Saludos y gracias

    1. Yuri Ernesto

      No tengo experiencia con importación de servicios, pero trataré de ayudarle.

      He revisado las guías de hacienda y efectivamente, como Ud. dice, no se pueden poner en los proveedores extranjeros, pues no tienen una aduana que reportar, pues no son mercancías.

      La otra opción posible sería ponerlos en el anexo de sujetos excluidos, pero las opciones posibles para identificar al proveedor de servicios son NIT y DUI, por lo tanto no es posible ya que los proveedores de servicios del exterior, no tienen estos documentos

      La última opción que queda es dejarlos en proveedores inscritos, sin embargo volvemos a lo mismo, los proveedores de servicios del exterior no tienen NIT ni DUI, por lo tanto: ¿con que tipo de identificación reportarlos?
      Existe un truco que se usa para el F910 cuando se reportan renta retenida de personas o empresas del extranjero que consiste en reportarlos con el NIT cero.
      Esta es mi recomendación para reportar los proveedores de servicios del exterior :
      1) Reportarlos con tipo de documento : Comprobante de Retencion
      2)Reportarlos con tipo de identificacion : NIT
      3)Para que el sistema acepte el NIT debe poner el NIT Cero: 0000-000000-000-0

      Si ud usa el NIT CERO el sistema de hacienda lo acepta sin problema, puede reportar a los proveedores de servicios del exterior usando este NIT y la plataforma no reporta error.

      Esta es mi recomendación, recomiendo formule la pregunta a la sección de asistencia tributaria para que ellos le digan el procedimiento a seguir. si le dieran un procedimiento distinto, le agradeceré nos lo comparta.

  15. Dennis Najarro

    Buen día
    Debo incluir importaciones de servicios? Estas pagaron ISR e IVA no domiciliado. La DGII sigue sin darme respuesta
    Saludos

    1. Yuri Ernesto

      mas arriba e compartimos como usar el NIT CERO :000-000000-000-0 y ponerlos en e anexo de proveedores inscritos, si hacienda le diere un procedimiento distinto, me encantaría nos lo comparta para que otro colega pueda auxiliarse de ello

  16. Consulta en el caso de deudores y acreedores que informacion debo incluir . El sistema en linea dice prestamos con garantia, sin garantia etc. ¿Solo debo reportar informacion relacionada con prestamos otorgados o recibidos? O debo reportar el saldo de cuentas por cobrar y por pagar mensuales? Favor su ayuda.

    1. Yuri Ernesto

      Efectivamente son todos las cuentas por cobrar y pagar que tenga registradas en su balance, sin importar si son por ventas o compras o por créditos otorgados

      1. Gracias amigo. Tengo una duda mas. Favor tu ayuda. En el caso de los deudores en el archivo detalle muestra tres columnas monto de la operacion, Saldo anterior y saldo siguiente. Por ejemplo en el saldo de abril tengo 25000 este seria mi saldo anterior para mayo. En mayo tuve dos operaciones con este cliente, una venta de 3000 que al sumarlo mi saldo siguiente es 28000. Pero resulta que en mayo tambien me pagaron 23000 ¿como ubico este pago recibido en el informe para que mi saldo siguiente sea 5000 que es el saldo de mi balance de febrero.? Y como lo reflejo esto en el archivo sumario? Puedo ubicar monto de operacion en negativo como pago recibido?

        1. Corrigiendo el saldo de 5000 es el saldo de mi balance de mayo

          1. Yuri Ernesto

            si es posible meterlo en negativo, la plataforma lo acepta sin problema.

            Una de las ventajas de usar archivos CSV (archivo recientemente incorporado para los informes de hacienda) es que se pueden ingresar signos negativos en las cifras.

            Por lo tanto puedes hacerlo

      2. Corrigiendo el saldo de 5000 es el saldo de mi balance de mayo

  17. Buenos días, por que se producen las diferencias entre el archivo sumario y el detalle si los datos son los mismos como solucionar este problema

    1. Yuri Ernesto

      No tiene que darle diferencia, debe revisar bien las sumas y resúmenes para que no le de diferencia, el sistema de hacienda le permitirá presentar el informe con diferencias, pero le advierte que ante cualquier solicitud de hacienda Ud debe justificar esas diferencias

  18. Carlos Medina

    Gracias por tu ayuda en aspectos legales.

    1. Yuri Ernesto

      A la orden amigo, no olvides compartir en redes sociales nuestros artículos, un saludo !!

  19. JULIO GIRON

    muy buenos dias, me da error al querer subir el archivo, en el caso de los clientes me dice en el sumario hay 7 campos se esperan 6 y en el detalle hay 11 campos se esperan 10, me ayudan por favor

    1. Yuri Ernesto

      Asegure bien que este cargando cada archivo en el respectivo anexo, es probable que los este cargando cruzados

  20. David Beltran

    Poseo el mismo error estimado, quien nos asesore seria de gran importancia.

  21. sergio martinez

    La plantilla del f-987 no contiene en el detalle de clientes la columa de clase de documentos.

    1. Yuri Ernesto

      Los nombres de las columnas de la plantilla no necesariamente son los mismos que en la guía de hacienda, y no necesariamente están en el mismo orden, al momento de generar el CSV la plantilla ordenará y pondrá en el orden correcto para subirlo a la plataforma de hacienda

      En el caso de la columna Clase de Doc aparece como Doc ID en nuestra plantilla del F987:
      DOCUMENTO DE IDENTIFICACIÓN: En la columna deberá colocar el número que corresponde al tipo de documento de identificación, de acuerdo a la siguiente codificación:
      1.NIT
      3.DUI
      4.Pasaporte
      5.Carnet de residente
      6.Otros

      Ud debe seleccionar de acuerdo al listado anterior y el sistema le convierte al valor indicado en la guía de hacienda

  22. oscar gonzalez

    buenas tardes, estaba haciendo la prueba de cargar el archivo f 87 y efecto si funciona, solo tengo una duda en el archivo de ventas menos a 200 no aparece en la siguiente pantalla donde se validan los saldos exactamente antes de darle presentar informe pero tampoco me da error de formato mi consulta es si eso es correcto que no salga en esa pantalla de validación,

    1. Yuri Ernesto

      este es un problema que hay que reportarlo a hacienda para que informática de hacienda lo resuelva, debemos informarlo para que ellos tomen cartas en el asunto

  23. Zuleima de Melara

    Que puedo hacer si alguna plantilla tengo una celda en blanco, como por ejemplo la colonia, gracias

    1. Yuri Ernesto

      Te recomiendo que le pongas algo, por ejemplo si sabes que la empresa se encuentra en San Salvador, ponle San Salvador aunque no tengas la dirección, si la empresa se encuentra en Sta Tecla, ponle La Libertad. La idea es poner siempre algo en todas las celdas, no puede quedar vacío, ya que si lo dejas vacío el csv se desconfigura y la plataforma de hacienda lo rechaza

  24. Buenos días.
    Mi duda es la siguiente: En el caso de los deudores, en estos 6 meses hemos cobrado más de lo que hemos facturado, por tanto, ¿Será que debo colocar como monto de las operaciones en el informe en negativo?

    1. Yuri Ernesto

      si puede poner en negativo los montos, en el caso que la deuda haya sufrido disminución.

  25. Hola. Alguien que me ayude. No entiendo la parte de deudores. Ya tengo todas las operaciones. En el saldo anterior ubique el saldo de diciembre 2019, luego en el monto de la operacion el detalle de facturacion por mes 2020. Pero no llego a mi saldo de balance porque no se como hubicar los pagos recibidos. Por favor alguien que ayude indicandome como hacerlo o indicarme si estoy haciendo mal el archivo

  26. Buen dia. Solicito de su ayuda. Aun tengo dudas de como llenar los deudores. Ya tengo toda la informacion pero para llegar al saldo de balance tengo que ubicar los pagos recibidos. Es esto correcto? Otra consulta tenia deudores con saldo en Diciembre 2019 que me pagaron en febrero 2020 como reflejo este pago ya que el saldo de mi balance es 0.00 de estos deudores. Favor darme ejemplos de como ubicar estas transacciones de Deudores en el Sumario y detalle F987. Gracia

    1. Yuri Ernesto

      puede poner en negativo los montos, la plataforma los acepta sin problema

  27. buenos dias tengo problemas con los sujetos excluidos, el resumen sube pero el detalle no, ademas lo intente solo con una persona pero igual tengo errores.

  28. buen día estimados, una consulta para el caso de la importación de servicios que se paga vía mandamiento de pago, en código de aduana que valor se ubica.

    1. Yuri Ernesto

      más arriba e compartimos cómo usar el NIT CERO :000-000000-000-0 y ponerlos en e anexo de proveedores inscritos, si hacienda le diere un procedimiento distinto, me encantaría nos lo comparta para que otro colega pueda auxiliarse de ello

  29. Operaciones

    Muy Buenas Tardes…Disculpen la Pregunta, en estos momentos estoy Intentando Presentar F987, pero me da: Línea 1 a la 20 Y ERROR: Hay 1 campos, se esperan 6. Estoy trabajando según la Guía de HACIENDA.
    De Antemano Muchas Gracias.
    Quedo atenta a sus Comentarios.

  30. Alejandra Torres Siles

    Muchas gracias a los amigos de ContaPortable ya que gracias a ellos pude presentar satisfactoriamente el F987!!

    1. Yuri Ernesto

      nos alegra mucho que haya podido presentar sin problemas

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