Última actualización: octubre 14th, 2020 - 01:31 pm

F987 en linea año 2020

F-987 Plantillas en Excel
F-987 Informe sobre proveedores, Clientes, Acreedores y Deudores Año 2020

F-987 Informe sobre proveedores, Clientes, Acreedores y Deudores Año 2020

El Ministerio de Hacienda de El Salvador en su búsqueda constante de innovación implementa cambios para este informe durante el año 2020.

Anteriormente este informe se presentaba mediante el sistema de declaraciones electrónicas DET, ingresando la información manualmente o bien mediante carga de plantillas con excel.

Tal parece que Hacienda tiene por objetivo migrar la presentación de todas las declaraciones e informes a los servicios en línea; primero fueron las declaraciones de IVA, PCIR y Renta luego el Informe anual de retenciones F-910 y últimamente el F-987 informe sobre Proveedores, Clientes, Acreedores y Deudores (ICV) entre otros.

Plantillas en Excel para el F-987 informe sobre Proveedores, Clientes, Acreedores y Deudores (ICV) año 2020

En Contaportable hemos trabajado las nuevas plantillas para el informe f987 o mejor conocido como ICV. Las plantillas son gratuitas y funcionan usando lenguaje VBA (Visual Basic Application) por lo que facilitan en gran medida la elaboración de los archivos CSV. Si vas usar nuestras plantillas, te en cuenta lo siguiente:

  1. Las plantillas usan VBA para la generación del Archivo CSV, esta se genera dando click en un boton que esta dentro de las plantillas, NO DEBES SEGUIR EL PROCEDIMIENTO ANTERIOR EN LA CUAL TENIAMOS QUE DAR GUARDAR COMO Y SELECCIONAR LA OPCION CSV, ya que las plantillas generan este archivo en forma automatica a traves de scripts
  2. Las columnas de las plantillas no necesariamente siguen el orden de las guias de hacienda, sino que siguen un orden lógico para facilitar el ingreso de los datos. NO DEBES CAMBIAR EL ORDEN DE LAS COLUMNAS o el script que genera el CSV fallará
  3. Son 17 anexos a llenar para presentar el F987, cada anexo dentro de la plantilla esta contenido dentro de una hoja. NO DEBES CAMBIAR EL NOMBRE DE LA HOJA, ya que las plantillas usan el nombre de la hoja para generar el CSV.

No olvides visitar nuestra seccion de descargas

F987/Proveedores Inscritos

Los proveedores se deben presentar en dos anexos, un sumario y un detalle, debes incluir todos tus libros de compras del IVA siempre que el proveedor de la compra sea un proveedor inscrito, es decir un proveedor que tenga un Número de Registro de Contribuyente. Debes incluir los proveedores si cumple las siguientes condiciones:

  1. El proveedor está inscrito en el IVA
  2. La compra es local

Proveedores Inscritos Sumario

Los proveedores inscritos resumidos, el total de cada proveedores debe coincidir con la sumatoria de lo reportado en archivo detalle.

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Documento ID1Deberá seleccionar la opción que corresponde al tipo de documento según:
1. NIT
3. DUI
4. Pasaporte
5. Carnet de residente
6. Otro (extranjeros)
NIT
Número de ID14Deberá incorporar el número del documento que seleccionó anteriormente0614-050598-137-8
Nombre o Razón Social40se colocará apellidos, nombres o razón social del proveedor con quien efectuó la operación que está reportando.El Manguito, S.A. de C.V
Concepto1Deberá seleccionar «Proveedores Inscritos en IVA»Proveedores Inscritos en IVA
Monto de la Operación11Debe colocar el valor de la operación, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto de la operación es de $125=125.00
IVA de la Operación11Corresponde al IVA de la operación reportada.Si el monto del IVA es de $16.25=16.25

Proveedores Inscritos Detalle

Aquí debes incluir documento por documento detallando los proveedores inscritos.

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Fecha de emisión del documento 8Colocará la fecha en que el Proveedor emitió el
documento legal
01/01/2020
Mes2Seleccionará el mes en que se realizó la operación Enero
Año4colocará el año del semestre que está informando, el cual debe coincidir con el año seleccionado en la pantalla de carga de archivos.2020
Número de NIT14Número de Identificación Tributaria, NIT del
proveedor
0614-050598-137-8
Nombre o razón social40apellidos, nombres o razón social del proveedor con quien efectuó la operación reportada.El manguito, S.A. de C.V.
Tipo de documento1Deberá colocar según el documento emitido:
1. Factura
2.Factura de Exportación
3. CCF
5. Nota de Crédito
6. Nota de Débito
7. Comprobante de retención
9. Documento contable de liquidación
10. Tiquete de Máquina Registradora
Se aclara que si en la columna «clase de documento» coloca «FYDUCA» solo podrá elegir en esta columna la opción de factura
CCF
Clase de documento1Deberá colocar según el documento emitido:
1. Impreso por imprenta o tiquetes
2. Formulario único
3. FYDUCA
Impreso por imprenta o tiquetes
Número de serie8deberá detallar el número de serie que se encuentra
detallado en los datos de autorización del documento que ampara la transacción. Si en la columna «clase de documento» coloco FYDUCA, en esta columna debe colocar “No aplica”
19DS000C
N° de documento preimpreso13colocará el número que identifica el
documento de la transacción
123
N° de control interno del documento emitido9Deberá llenar este campo si en la columna «clase de documento» coloco Formulario Único, de lo contrario deberá rellenar con cero0
Monto de la operación11Debe colocar el valor de la operación, detallado en el documento
legal incluir punto decimal, máximo dos decimales.
Si el monto de la operación es de $125=125.00
IVA de la operación11Corresponde al IVA de la operación reportada.Si el monto del IVA es de $16.25=16.25

F987/Proveedores Excluidos

Los proveedores excluidos son aquellos que no tiene NRC (Número de registro de contribuyentes)

Proveedor Excluido Sumario

El resumen de todos los proveedores excluidos

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Documento ID1Deberá seleccionar el documento que corresponda a:
1. NIT ó
2. DUI
NIT
Número de ID14Deberá incorporar el número del documento que seleccionó anteriormente 0614-050598-137-8
Nombre o Razón Social40Se colocará apellidos, nombres o razón social del proveedor con quien efectuó la operación que está reportandoEl Manguito, S.A. de C.V
Concepto1Deberá seleccionar la opción de «Proveedores Excluidos»Proveedores Excluidos
Monto de la Operación11Debe colocar el valor de la operación, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto de la operación es de $125=125.00
IVA de la Operación11Corresponde al IVA de la operación reportada.Si el monto del IVA es de $16.25=16.25

Proveedores Excluidos Detalle

Detalle de los comprobantes de sujetos excluidos

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Fecha de emisión
del documento
8Colocará la fecha que tiene escrita el documento de la operación01/01
/2020
Mes2Debe colocar el mes en que se realizó la operaciónEnero
Año4Debe colocar el año del semestre que está informando, el cual debe coincidir con el año seleccionado en la pantalla de carga de archivos.2020
Documento ID1Deberá seleccionar el documento de identificación del proveedor, de acuerdo a la siguiente codificación:
1 NIT
3.DUI
NIT
N° ID14Deberá incorporar el número del documento que seleccionó anteriormente0614-050598-137-8
Nombre o razón social 40apellidos, nombres o razón social del proveedor con quien efectuó la operación reportada.El Manguito, S.A. de C.V
Tipo de documento 1Deberá seleccionar de acuerdo al documento emitido :
1. Factura de sujeto Excluido
2. Recibo
Factura de sujeto Excluido
Número de documento20colocara el número que identifica el documento de la transacción1233
Teléfono8colocará el número de teléfono del proveedor2309-0089
Departamento2Deberá seleccionar el Departamento donde se encuentra ubicado el domicilio San Salvador
Municipio2Deberá seleccionar el Municipio donde se encuentra ubicado el domicilio
Colonia/Barrio/
Residencial/Reparto
60Deberá colocar la Colonia/Barrio/
Residencial/Reparto
Col cima 4
Calle/Av./Pasaje/Poligono80Deberá colocar la Calle/Av./Pasaje/Poligonoav hualcachia
N° de casa15Deberá colocar el Número de casa138
Apart./Local10Deberá colocar el Apart./Locald
Otros Datos que complementan el domicilio100Deberá colocar cualquier dato o referencia que ayude a ubicar el domicilio del proveedor.otros
Correo electrónico100Deberá colocar el correo electrónico del proveedor.ventas@tiservicios.com
Monto de la operación11Debe colocar el valor de la operación detallado en el documento que está informando, incluir punto decimal, máximo dos decimalesSi el monto de la operación es de $125=125.00

F-987/ Informe de Proveedores Extranjeros

En este anexo debes consignar todos los proveedores a los cuales les has realizado una importación, esto es pólizas y formularios aduaneros.

Proveedor Extranjero Sumario

El resumen por proveedor de todos los proveedores extranjeros

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Documento ID1Deberá seleccionar la opción que corresponde al tipo de documento según:
1. NIT
3. DUI
4. Pasaporte
5. Carnet de residente
6. Otro (extranjeros)
Carnet de residente
Número de ID14Deberá incorporar el número del documento que seleccionó anteriormente12121
Nombre o Razón Social40se colocará apellidos, nombres o razón social del proveedor con quien efectuó la operación que está reportando.Ernesto Cabrera
Concepto1Deberá seleccionar «Proveedores Extranjeros»Proveedores Extranjeros
Monto de la Operación11Debe colocar el valor de la operación, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto de la operación es de $125=125.00
IVA de la Operación11Corresponde al IVA de la operación reportada.Si el monto del IVA es de $16.25=16.25

Proveedor Extranjero Detalle

Detalle de los proveedores extranjeros documento por documento

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Fecha de emisión del documento 8Colocará la fecha de emisión del documento01/01/2020
Mes2Seleccionará el mes en que se realizó la compra Enero
Año4colocará el año del semestre que está informando, el cual debe coincidir con el año seleccionado en la pantalla de carga de archivos.2020
Concepto de la operación1debe informar el concepto de la operación según:
1. Importación
2. Internación
3. Importación de servicios
Importación
Documento ID1Deberá seleccionar la opción que corresponde al tipo de documento según:
1. NIT
3. DUI
4. Pasaporte
5. Carnet de residente
6. Otro (extranjeros)
Pasaporte
N° ID14Deberá incorporar el número del documento que seleccionó anteriormente12321
Nombre o razón social40apellidos, nombres o razón social del proveedor con quien efectuó la operación reportada.El manguito, S.A. de C.V.
Nombre del representante40apellidos, nombres del representante legal o apoderado del proveedor, cuando se trate de persona jurídica. Si el proveedor es persona natural, colocar No Aplica.Ernesto Cabrera
País de origen4Deberá colocar el código del país del proveedor, de acuerdo a Listado de Códigos de Países, Estados o Territorios 9303
Teléfono de contacto8debe incorporar el número de teléfono de un contacto local del proveedor extranjero.2103-0909
Tipo de documento de importación1Deberá colocar el tipo de documento emitido
1. Declaración de mercancía
2. Formulario Aduanero
3. FYDUCA
4. Otro
Formulario Aduanero
Código de aduana2Deberá colocar el código de la aduana, por la cual ingresó la mercancía, según Listado de Códigos08
N° de documento20colocara el número de identifica el documento de la transacción.1211
Monto de la operación11Debe colocar el valor de la operación, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto de la operación es de $125=125.00
IVA de la operación11Corresponde al IVA de la operación reportada.Si el monto del IVA es de $16.25=16.25

F-987/ Informe de Acreedores

Los acreedores de las empresas y las operaciones realizadas con ellos, por ejemplo préstamos bancarios préstamos de accionistas etc.

Acreedores Sumario

Resumen de todos los acreedores

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Documento ID1Deberá colocar número 1 que corresponde al número de identificación tributaria NIT.1
Número de ID14Deberá incorporar el número de NIT.0614-050598-137-8
Nombre o Razón Social40Se colocará el nombre o razón social de los acreedores, con quien efectuó la operación que está reportando.El Manguito, S.A. de C.V
Concepto1Deberá colocar número 8 que corresponde a las operaciones realizadas con acreedores.8
Monto de la Operación11Debe colocar el valor de la operación, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto de la operación es de $125=125.00
IVA de la Operación11Corresponde al IVA de la operación reportada.Si el monto del IVA es de $16.25=16.25

Acreedores Detalle

Anexo de los acreedores detallados

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Documento ID1Deberá el documento de identificación, de acuerdo a la siguiente codificación:
1. NIT
3. DUI
4. Pasaporte
5. Carnet de residente
6. Otro (Extranjeros)
DUI
Número de ID14Número de NIT del acreedor.0614-050598-137-8
Nombre o Razón Social40Apellidos, nombres o razón social del acreedor con quien efectuó la operación reportadaEl Manguito, S.A. de C.V
Teléfono Local 8Debe incorporar el número de teléfono local del acreedor2209-0801
Tipo de Préstamo1Deberá seleccionar de acuerdo a la modalidad del préstamo:
1. Nuevo
2. Antiguo
3. Refinanciamiento
Nuevo
Tipo de Garantía1Deberá seleccionar de acuerdo al tipo de garantía del préstamo:
1. Garantía hipotecaria
2. Garantía fiduciaria
3. Garantía salario.
4. Garantía acciones
5. Sin garantía
6. Garantía prendaria
7. Otro tipo de garantía
Sin garantía
Mes2Debe de seleccionar el mes en que realizó la operación
El mes debe estar dentro del semestre que está informando.
Enero
Año4Colocar el año del semestre que está informando, el cual debe coincidir con el año seleccionado en la pantalla de carga de archivos.2019
Monto de Operación11Debe colocar el valor de la operación que está reportando, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto de la operación es de $125=125.00
Saldo Anterior11Debe colocar el saldo antes de aplicar el valor de la operación que está reportando, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto del saldo es de $500=500.00
Saldo Siguiente11Debe colocar el saldo después de aplicar el valor de la operación que está reportando, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto del saldo es de $375=375.00

F-987 / Clientes (Facturas menores a $200.00)

Este anexo debe contener todas las ventas con consumidor final que sean menores o iguales a los $200.00.

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Fecha de emisión8Colocará la fecha en la que efectuó la venta a el(los) Cliente(s)Si la fecha de emisión es el 15 de enero 2020=15/01/2020
Mes2Debe de seleccionar el mes en que realizó la operación el cual debe estar dentro del semestre que está informando.Enero
Año4colocar el año del semestre que está informando, el cual debe coincidir con el año seleccionado en la pantalla de carga de archivos.2019
Registro8ingrese la cantidad de Registros o Ventas realizadas a los Clientes en la misma fecha
Monto de Operación11Debe colocar el monto total de la(s) operación(es) realizada(s) en la fecha detallada, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto de la operación es de $100.00=100.00
IVA de operación11Ingrese el monto total del IVA, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto del IVA es de $13.00=13.00

F-987/Informe de Clientes

El informe de clientes comprende todos tus libros de ventas a consumidores y a contribuyentes, a excepción de las ventas a consumidor final menores a 200 dls que van en un anexo especial.

Clientes Sumario

Sumatoria de todos los clientes según las ventas realizadas

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓN EJEMPLO
Documento ID1deberá colocar el número que corresponde al tipo de documento de identificación, de acuerdo a la siguiente codificación:
1. NIT
3. DUI
4. Pasaporte
5. Carnet de residente
6. Otros
Si el documento es DUI=3
N° de ID14Debe incorporar el número de documento de identidad, según el tipo que informa en la columna anteriorSi el documento ID es DUI= 12345678-9
Nombre o Razón Social40Se colocará apellidos, nombres o razón social del Cliente con quien efectuó la operación que está reportando.El Manguito, S.A. de C.V
Concepto1deberá colocar número 4, que corresponde a las operaciones realizadas con Clientes.Clientes
Monto de Operación11Debe colocar el valor de la operación, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto de la operación es de $125=125.00
IVA de operación11Corresponde al IVA de la operación reportada.Si el monto del IVA es de $16.25=16.25

Clientes Detalle

Detalle de los clientes documento por documento

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Documento ID1deberá colocar el número que corresponde al tipo de documento de identificación, de acuerdo a la siguiente codificación:
1. NIT
3. DUI
4. Pasaporte
5. Carnet de residente
6. Otros
Si el documento es DUI=3
N° de ID14Número de documento de identidad del Cliente12345678-9
Nombre o Razón Social40apellidos, nombres o razón social del cliente con quien efectuó la operación reportada.El Manguito, S.A. de C.V
Tipo de Documento2deberá seleccionar el documento emitido:
1. Factura
2. Factura de exportación
3.CCF
5. Nota de Crédito
6. Nota de Débito
7. Comprobante de Retención
9. Documento contable de liquidación
10. Tiquete de máquina registradora
12. FYDUCA

CCF
Número de Documento 20colocara el número de identifica el documento de la transacción.133323
Fecha de emisión del documento 8Deberá seleccionar la fecha en que que emitió el documento 01/01/2020
Mes2Debe seleccionar el mes en el que realizó la ventaEnero
Año4Debe de detallar el año que está reportando 2020
Monto de la operación11Debe colocar el valor de la operación, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto de la operación es de $125=125.00
IVA11Corresponde al IVA de la operación reportada.Si el monto del IVA es de $16.25=16.25

F-987/ Informe de Mandante (Venta a Cuenta de Terceros)

Venta a Terceros Sumario

Saldos sumarios de las ventas a la terceros

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Documento ID1Deberá seleccionar la opción de NITNIT
Número de ID14Deberá incorporar el número del NIT0614-050598-137-8
Nombre o Razón Social40se colocará apellidos, nombres o razón social del Mandante,
con quien efectuó la operación que está reportando.
El Manguito, S.A. de C.V
Concepto1Deberá seleccionar «Mandantes»Mandantes
Monto de la Operación11Debe colocar el valor de la operación, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto de la operación es de $125=125.00
IVA de la Operación11Corresponde al IVA de la operación reportada.Si el monto del IVA es de $16.25=16.25

Venta a Terceros Detalle

Saldos detallados de las ventas a terceros

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Fecha de emisión del documento 8Colocará la fecha en que el Proveedor emitió Comprobante de liquidación01/01/2020
Mes2Seleccionará el mes en que se realizó la operación Enero
Año4colocará el año del semestre que está informando, el cual debe coincidir con el año seleccionado en la pantalla de carga de archivos.2020
ID Tributaria14Número de Identificación Tributaria, NIT del
mandante
0614-050598-137-8
Nombre o razón social40apellidos, nombres o razón social del mandante con quien efectuó la operación reportada.El manguito, S.A. de C.V.
Tipo de documento1Deberá seleccionar «Comprobante de liquidación»Comprobante de liquidación
Clase de documento1Deberá colocar según el documento emitido:
1. Impreso por imprenta o tiquetes
2. Formulario único
Impreso por imprenta o tiquetes
Número de serie8deberá detallar el número de serie que se encuentra
detallado en los datos de autorización del documento que ampara la transacción
19DS000C
N° de documento preimpreso13colocará el número que identifica el
documento de la transacción
123
N° de control interno del documento emitido9Deberá llenar este campo si en la columna «clase de documento» coloco Formulario Único, de lo contrario deberá rellenar con cero0
Monto de la operación11Debe colocar el valor de la operación, detallado en el comprobante de liquidación
legal incluir punto decimal, máximo dos decimales.
Si el monto de la operación es de $125=125.00
IVA de la operación11Corresponde al IVA de la operación reportada.Si el monto del IVA es de $16.25=16.25

F-987/ Informe de Mandatarios

Ventas de mandatarios, no confundir con las ventas de terceros


Mandatarios Sumario

Mandatarios sumario

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Documento ID1Deberá seleccionar el Número de Identificación Tributaria NITNIT
Número ID14Debera colocar el número de NIT0614-230391-103-7
Nombre o Razón Social 40se colocará el apellidos, nombres o razón social del Mandatario, con quien efectuó la operación que está reportando.El Manguito S.A. de C.V.
Concepto1Deberá elegir la opcion de «operaciones realizadas con Mandatario»Operaciones realizadas con Mandatario
Monto de Operación11Debe colocar el valor de la operación que está reportando, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto de la operación es de $125=125.00
IVA de la operación11Corresponde al IVA de la operación reportada.Si el monto del IVA es de $16.25=16.25

Mandatarios Detalle

Detalles de mandatarios

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Fecha de emisión del documento8colocará la fecha en que se emitió el Comprobante de
Liquidación
01/01/2020
Mes2debe seleccionar el mes en que se realizó la ventaEnero
Año4colocar el año del semestre que está informando, el cual debe coincidir con el año
seleccionado en la pantalla de carga de archivos.
2020
ID Tributaria14Debe de colocar el número de NIT del mandatario0614-020202-102-9
Nombre o Razón Social40apellidos, nombres, o razón social del Mandatario con quien efectuó la operación reportadaEl Manguito S.A. de C.V.
Tipo de documento1Deberá seleccionar «comprobante de liquidación»comprobante de liquidación
Clase de documento1Debe de seleccionar de acuerdo al documento emitido:
1. Impreso por Imprenta o tiquetes
2. Formulario Único
Formulario Único
Número de serie13deberá detallar el número de serie que se encuentra
detallado en los datos de autorización del documento que ampara la transacción
19DS000C
Número de Documento Preimpreso9el número de identifica el
documento de la transacción.
2121
N° de control interno9Debe rellenar este campo si en la columna de «clase de documento» colocó «formulario único» sino, deberé rellenar con cero12121
Monto de la operación11Debe colocar el valor de la operación detallado en el comprobante
de liquidación, incluir punto decimal, máximo dos decimales..
Si el monto de la operación es de $375=375.00
IVA de la operación11Debe colocar el monto del IVA detallado en el comprobante de
liquidación, incluir punto decimal, máximo dos decimales.
Si el monto de la operación es de $48.75=48.75

F-987/ Informe de Deudores

Anexo de los deudores de las empresas, debes detallar cada uno de las personas naturales o jurídicas que han contraído una deuda con la empresa reportada

Deudor Sumario

Sumario de deudores

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Documento ID1Deberá seleccionar el Número de Identificación Tributaria NITNIT
Número ID14Debera colocar el número de NIT0614-230391-103-7
Nombre o Razón Social 40se colocará el apellidos, nombres o razón social del Deudores, con quien efectuó la operación que está reportando.El Manguito S.A. de C.V.
Concepto1Deberá elegir la opcion de «deudores»Deudores
Monto de Operación11Debe colocar el valor de la operación que está reportando, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto de la operación es de $125=125.00
IVA de la operación11Corresponde al IVA de la operación reportada.Si el monto del IVA es de $16.25=16.25

Deudor Detalle

Detalle de deudores

DATOLONGITUDESPECIFICACIÓNEJEMPLO
Documento ID1Deberá el documento de identificación, de acuerdo a la siguiente codificación:
1. NIT
3. DUI
4. Pasaporte
5. Carnet de residente
6. Otro (Extranjeros)
DUI
Número ID14número de NIT del Acreedor0614-050598-137-8
Nombre o Razón Social40apellidos, nombres o razón social del Deudores con quien efectuó la operación reportada.El Manguito S.A. de C.V.
Teléfono Local 8debe incorporar el número de teléfono local del acreedor2309-0898
Tipo de préstamo1eberá seleccionar de acuerdo a la modalidad del préstamo:
1. Nuevo
2. Antiguo
3. Refinanciamiento
Nuevo
Tipo de garantía1Deberá seleccionar de acuerdo al tipo de garantía del préstamo:
1. Garantía hipotecaria
2. Garantía fiduciaria
3. Garantía salario.
4. Garantía acciones
5. Sin garantía
6. Garantía prendaria
7. Otro tipo de garantía
Sin garantía
Mes 2Debe de seleccionar el mes en que realizó la operación
El mes debe estar dentro del semestre que está informando.
Enero
Año4Colocar el año del semestre que está informando, el cual debe coincidir con el año seleccionado en la pantalla de carga de archivos.2020
Monto de operación11Debe colocar el valor de la operación que está reportando, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto de la operación es de $125=125.00
Saldo Anterior11Debe colocar el saldo antes de aplicar el valor de la operación que está reportando, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto del saldo es de $500=500.00
Saldo Siguiente11Debe colocar el saldo después de aplicar el valor de la operación que está reportando, incluir punto decimal, máximo dos decimales.Si el monto del saldo es de $375=375.00

Preguntas y respuestas sobre el F987

A continuación te comparto las preguntas más frecuentes que me realizan con respecto al F987, si tienes dudas TE RECOMIENDO QUE LEAS DETENIDAMENTE; es muy probable que tu duda ya está resuelta.

¿Se pueden cargar valores negativos en los archivos de deudores y clientes ?

Algunos compañeros nos preguntan que pasa cuando una deuda contraída con un acreedor ha tenido más pagos en un periodo, provocando una disminución de la deuda, ¿se puede poner en negativo el valor del periodo?.

LA RESPUESTA ES SI, puesto que es natural que una deuda se de un periodo con mayor cantidad de pagos o bien con solo pagos, deberás reportarlo en negativo, no te preocupes ya que la plataforma de hacienda los acepta sin problemas.

¿El ancho de las columnas y los archivos CSV?

Si en el archivo csv, al abrirlo en Bloc de Notas, se observa que los anchos no son los indicados por la Guia de especificaciones del ministerio de hacienda; NO IMPORTA siempre que no sobrepase el número de caracteres permitidos.

Por ejemplo para la columna de nombre de empresa o contribuyente, la guía nos dice que el ancho de columna debe ser de 40 caracteres. Un nombre largo como por ejemplo: «Servicios de Tecnología de la Información, S.A. de C.V.» sobrepasa los 40 caracteres, por lo que este nombre, al generarlo en el archivo CSV queda así: «Servicios de Tecnología de la Informació» es decir queda cortado; ya que sobrepasa el ancho máximo de 40 caracteres.

Por el contrario si el nombre es menor que el ancho permitido como por ejemplo: «Ernesto Calderón» entonces dentro del archivo CSV quedaría tal cual, es decir sin rellenarlo con espacios en blanco a la derecha, dando la apariencia como si no cumple con los 40 caracteres máximo que nos pide hacienda. Esta es la principal diferencia entre los archivos CSV y los PRN que se usaban antes, no se rellenan con espacios en blanco para llegar al tamaño de ancho según guía, que para el caso de los nombres de los contribuyentes es de de 40 caracteres.

Recuerda que tenemos un software contable que puedes usar en forma gratuita, puedes obtenerlo aqui

¿Cómo usar las plantillas para el f987 en línea ?

Hicimos un webinar sobre el uso de las plantillas y te compartimos el video a continuación. Recuerda que puedes suscribirte a nuestro próximo webinar totalmente gratis, hacemos webinars todos los miércoles a las 9:30 pm.

¿Quienes deben presentar el F987?

Este informe lo deben presentar empresas o personas naturales que tengan ingresos mayores a 2,753 salarios mínimos.

Al momento de escribir este articulo el salario mínimo es de $304.17 por lo que si multiplicamos los 2,753 salarios mínimos por $304.17 el monto por el cual las empresas o personas naturales están obligados a presentar este informe es de $837,380.01.

El articulo 125 del código tributario establece la obligación de quienes deben presentar este informe, a continuación te dejo el articulo en cuestión

Artículo 125.- LOS SUJETOS PASIVOS CON INGRESOS IGUALES O SUPERIORES A DOS MIL SETECIENTOS CINCUENTA Y TRES SALARIOS MÍNIMOS MENSUALES, DEBERÁN SUMINISTRAR INFORMACIÓN SEMESTRAL EN LOS MESES DE ENERO Y JULIO DE CADA AÑO, A LA ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA, POR MEDIOS MAGNÉTICO O ELECTRÓNICO CON LAS ESPECIFICACIONES TÉCNICAS QUE ÉSTA DISPONGA PARA TAL EFECTO, RELATIVA A LAS TRANSFERENCIAS DE BIENES O PRESTACIONES DE SERVICIOS QUE HAYAN REALIZADO, LA CUAL DEBERÁ CONTENER LOS REQUISITOS MENCIONADOS A CONTINUACIÓN: (9)
a) Identificación de los proveedores de bienes y servicios por operaciones realizadas, indicando el concepto, valor acumulado mensual por proveedor y crédito fiscal IVA de la operación, si fuere el caso;
b) Identificación de las personas o entidades a quienes se les haya transferido bienes, derechos o prestado servicios por operaciones realizadas, indicando el concepto, valor acumulado y débito fiscal generado, si fuere el caso;
c) Identificación de las personas o entidades de quienes se recibieron ingresos a cuenta de terceros sin representación, concepto y cuantía de dichos ingresos, al igual que la correspondiente identificación de tales terceros;
d) Identificación de los acreedores a cualquier título y condición, con indicación del monto de las obligaciones; y,
e) Identificación de los deudores a cualquier título y condición, con indicación del monto de las obligaciones.

PARA EFECTOS DE REALIZAR LA IDENTIFICACIÓN A QUE SE REFIEREN LOS LITERALES
ANTERIORES DEBERÁ INDICARSE: NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL, NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN TRIBUTARIA Y NÚMERO DE REGISTRO DE CONTRIBUYENTES; ADEMÁS DEBERÁ COMPRENDER: FECHA, NÚMERO Y CLASE DE DOCUMENTO EMITIDO O RECIBIDO. EN CASO DE PROVEEDORES EXTRANJEROS PERSONAS NATURALES, QUE HAN INGRESADO AL PAÍS, SE HARÁ CONSTAR EL NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN TRIBUTARIA, NÚMERO DE PAS APORTE O CARNÉ DE RESIDENCIA O DOCUMENTO EQUIVALENTE DE IDENTIFICACIÓN DE SU RESPECTIVO PAÍS; SI NO HA INGRESADO AL PAÍS BASTARÁ CON EL NOMBRE DE LA PERSONA Y EL NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN TRIBUTARIA O REGISTRO FISCAL DE SU PAÍS DE ORIGEN QUE CONSTE EN EL DOCUMENTO COMERCIAL CORRESPONDIENTE. EN EL CASO DE PROVEEDORES EXTRANJEROS, PERSONAS JURÍDICAS, QUE ESTÉN
REALIZANDO OPERACIONES EN EL PAÍS POR MEDIO DE SU REPRESENTANTE O APODERADO, SE HARÁ CONSTAR EL NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN TRIBUTARIA O EN SU DEFECTO, EL NÚMERO DE PASAPORTE O CARNÉ DE RESIDENCIA DEL REPRESENTANTE O APODERADO QUE REALIZA LAS OPERACIONES ; SI NO ESTÁ REALIZANDO OPERACIONES EN EL PAÍS, BASTARÁ CON EL NOMBRE, RAZÓN SOCIAL O DENOMINACIÓN DE LA PERSONA JURÍDICA Y EL NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN TRIBUTARIA O REGISTRO
FISCAL DE SU PAÍS DE ORIGEN QUE CONSTE EN EL DOCUMENTO COMERCIAL CORRESPONDIENTE. (9)

INDICE LEGISLATIVO ASAMBLEA LEGISLATIVA – REPÚBLICA DE EL SALVADOR

LOS CONTRIBUYENTES A QUE SE REFIERE EL INCISO PRIMERO DE ESTE ARTÍCULO TIENEN LA OBLIGACIÓN DE REMITIR EL DETALLE DE LAS COMPRAS EFECTUADAS A SUJETOS EXCLUIDOS DEL IMPUESTO, EN EL PLAZO ESTABLECIDO EN EL INCISO REFERIDO, CON LOS DATOS CONTEMPLADOS EN LOS LITERALES a), b), c) Y d) DEL ARTÍCULO 119 DE ES TE CÓDIGO, MEDIANTE EL FORMULARIO
QUE PARA TAL EFECTO DESIGNE LA ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA. (9)


Grabamos un webinar sobre como realizar este informe e importar las plantillas desde excel al sistema DET puedes verlo a continuación

¿EL F-987 Es Anual o Semestral ?

Existe cierta duda en cuanto a si este reporte debe ser semestral o anual, ya que el articulo no deja muy claro este punto.

Hemos realizado la pregunta a algunos buenos amigos contadores expertos en el tema y nos han dado una respuesta satisfactoria a esta duda y esto es lo que nos respondieron:

LA OBLIGACIÓN DE PRESENTAR EL INFORME DE PROVEEDORES, CLIENTES, DEUDORES Y ACREEDORES AL QUE HACE REFERENCIA EL ARTICULO ES POR LOS INGRESOS PERCIBIDOS DURANTE LOS 6 MESES ANTERIORES.

Esta consulta ha sido realiza en reiteradas ocasiones a la administración tributaria a través de la mesa de servicios, y la respuesta ha sido siempre la misma: los 2,753 salarios mínimos al que hace referencia el articulo 125 del Código Tributario son durante los 6 meses anteriores

A continuación te dejo copia del correo con la respuesta obtenida:

Estimado Usuario(a):
El requerimiento REQ-231305 ha sido atendido.
Título: Consulta F987
Descripción: Buenas tardes estimados una duda para estar obligado a presentar el F987 el ingreso de los 2753 salarios mínimos tienen que ser de enero a junio de 2019? o son ingresos del año 2018 gracias Saludos Cordiales Atentamente Team Herramientas Contables SV
Solución:
Buen día, conforme lo establece el primer inciso del  Art.125 C.T. la obligación y el parámetro a cumplir  para estar obligado a  presentar dicho informe, es semestral

Si desea enviarnos sugerencias o consultas, favor dirigirlas, según el caso a la siguientes cuentas de correo:

Adicionalmente un buen amigo nos hizo llegar una resolución del tribunal de apelación del ministerio de hacienda en la cual queda totalmente claro que los ingresos a tomar en cuenta para determinar la obligación de presentar este informe es por los 6 meses anteriores.

Ya que la resolución es extensa te dejo el extracto justo de la parte donde aclara el tema en cuestión:

Conforme a lo expuesto, si un sujeto pasivo obtiene durante el período comprendido de enero a junio, ingresos iguales o superiores a dos mil setecientos cincuenta y tres salarios mínimos mensuales, deberá presentar en el mes de julio la información exigida en el artículo 125 del Código Tributario; por su parte, si el ingreso relacionado es obtenido en el período
comprendido de julio a diciembre, la información deberá suministrarse en el mes de enero.
Esto es así, en la medida que la norma en discusión no aporta ningún otro parámetro objetivo, lógico, razonable y consecuente con la obligación que establece, que permita identificar una forma o plazo diferente para el cómputo de los ingresos de los sujetos

¿Cuando vence este informe?

Según el articulo 125 del código tributario debe suministrarse información semestral en los meses de ENERO y JULIO de cada año; por lo que las fechas para presentar este informe son el 31 de Enero y el 31 de Julio de cada año.

¿Existe prórroga para la presentación de este informe?

El decreto legislativo 643, que prorrogó la presentación de la renta, también afecta la presentación del F987, la nueva fecha de presentación es hasta el 30 de septiembre de 2020. Esto según el articulo 10 del referido decreto, en la parte que dice :

Así también, exonérase del pago de multas, por la presentación de aquellos informes tributarios o cumplimiento de obligaciones formales contenidas en las leyes tributarias respectivas con fecha posterior al treinta de abril de dos mil veinte y hasta la entrada en vigencia del presente Decreto.

DL 643 Artículo 10

Esto incluye todos los informes que deben realizarse durante el periodo que cubre el decreto, recuerda que puedes visitar nuestro artículo sobre la prórroga de renta a continuación.

Como crear el archivo CSV para cargar información al F987

En años anteriores el F987 se presentaba en el sistema DET, lo hacías manualmente ingresando cada dato individualmente. Con la presentación del informe en línea, debes crear un archivo CSV que luego debes validar y subir a la plataforma en línea. Cómo debe rellenarse y cuales son los requisitos, a continuación te lo explico paso a paso.

Ten en cuenta que las nuevas plantillas en excel implican una para el sumario y otra para el detalle, en total son 17 plantillas las que debes elaborar, las guías para hacer cada una de ellas están en la plataforma de las declaraciones en línea del ministerio de hacienda, en este artículo tomamos de ejemplo una de ellas, la de Deudores Sumario, debes repetir este ejemplo con las otras plantillas que necesites.

Paso 1) crear una hoja de excel con las columnas segun la guía del f987 en linea

Agregar una hoja nueva en excel y preparar con las columnas que te pide la guía, para el caso de la plantilla Deudores Sumario, estas son las columnas que debe tener

Orden de Columna DatoLongitudFormato de Columna
AConcepto1Texto
BDocumento de Identificación1Texto
CNúmero de Identificación14Texto
DApellidos y Nombres o bien Razon social 40Texto
EMonto de Operación11Texto
FIva de Operación11Texto
Total caracteres

Debes poner los nombres de las columnas para orientarte

columnas que debe tener

Ahora debes ajustar cada ancho de columna segun lo indicado en la guía

Al final deberás tener las columnas tal y como se indica en la siguiente imágen

anchos de columnas

Paso2) Validar la información a ingresar en cada columna

Ahora que ya tienes las columnas necesarias, segun la guía del f987 en linea, para el anexo de Deudores sumario debes asegurar que cada registro o linea a ingresar contenga unformación válida, para que al momento de subirlo no tengas problema con lo que estas reportando.

Para validar las columnas en excel te recomiendo que uses una función especial de excel que permite ingresar solo datos especificos en cada celda, esta función de excel se llama validacion de datos.

Clic en el boton Datos >validacion de datos

La validación te permite seleccionar un rango del cual pueda tomar los datos válidos para la columna, esta es una buena forma de evitar errores en el llenado de celdas, así no te permite ingresar cualquier dato erroneo.

Hecho lo anterior, ya puedes empezar a ingresar tus datos uno por uno y teniendo cuidado de no sobrepasar los anchos de la columnas

Por ejemplo en el ejemplo anterior el nombre es mas largo que los 40 carácteres de la razon social que estamos reportando, por lo que debes acortarlo, para ellos usaremos una funcion que se llama EXTRAE

Configuracion de la función EXTRAE para que corete los campos hasta 40 caracteres y asi cumplir el requisito indicado por la guía

La funcion EXTRAE te permite extraer una porcion de un nombre de empresa o texto que tu le pongas, usando esta funcion evitas que el nombre sobrepase los 40 caracteres permitidos por la plataforma de hacienda.

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Paso 3) Guardar el Archivo CSV

Si ya te aseguraste que todos los campos estan bien, y cumplen con todas las epecificaciones que la guía te pide, debemos guardarlo en el formato correcto, esto es en el formato delimitado por comas, de extension CSV.

Para hacerlo debes darle «guardar como» en excel y seleccionar el formato CSV de entre todos los formatos disponibles

ya generado el archivo vamos al siguiente paso, cargar la información a la plataforma de hacienda.

Paso 4) Cargar a la plataforma de hacienda

Debes ir al sitio web de ministerio de hacienda y cargar el archivo que acabas de generar, es importante que tomes en cuenta dos cosas:

  1. Debes ingresar informacion con las fechas y periodos correspondientes al semestre que esta informando, no puede informar una compra de enero en 2° semestre ya que te dara error
  2. debes informar por lo menos un archivo de clientes sumario y detalle y un archivo de proveedores sumario y detalle para poder informar, si falta uno de ellos el sistema de hacienda dará error
Debes seleccionar un archivo detalle y sumario de clientes y proveedore para poder continuar, si uno de ellos falta no podras continuar con la presentacion del informe

Al darle siguiente la plataforma te mostrará un pequeño resumen de los archivos que estas presentando

Resumen de los archivos a presentar

Si todo esta bien y no hay errores verás un mensaje como el siguiente

confirmación que los archivos estan bien, si el total del archivo sumario no cuadra con el total del archivo detalle, te lo marcará en rojo

Debes repetir los pasoa anteriores para cada una de las plantillas a presentar, ten en cuenta que son 17 plantillas en total las que hay que subir, por lo que sino deseas hacer las plantillas en contaportable te compartimos las nuestras, puedes bajarlas a continuacion

Conclusión

Espero que esta información te haya sido útil para poder realizar este informe (F-987) si tienes alguna duda o crees que debemos añadir alguna información adicional así como si detectas un error, hazlo saber en los comentarios, estamos muy atentos a tus opiniones.

159 comments

  1. buenas tardes, al momento de subir los proveedores excluidos de iva me da error la pagina de hacienda, no me tira errores solo dice que se encontraron errores o simplemente me dice errores encontrados y no lo sube

    1. debe revisar si tiene un nit valido o si le falta un numero al NIT

  2. Lina Castaño

    Hola, alguno sabe porque a pesar de ponerle el 5 en el detalle de los clientes no me toma los valores negativos de nota crédito?

    1. En cliente no puede poner valores negativos solo en proveedores

  3. Lina Castaño

    Buenas noches, he tenido problema subiendo los archivos de detalle, realmente no se que más mirarle, ya he revisado todo pero sigue diciendo que hay errores en los archivos y lo que sale por ejemplo en el de extranjeros es que el campo teléfono no debe estar vacío pero si tiene valores. Por qué será que la página no informa los verdaderos errores?

    1. la plataforma no le marca los errores correctamente, debe ir subiendo en grupos e identificar donde es que le da la falla

  4. Buen dia,
    Me podria ayudar, al subir el archivo me da el siguiente error:
    Línea Error
    1 Hay 14 campos, se esperan 15
    2 Hay 14 campos, se esperan 15
    3 Hay 14 campos, se esperan 15

    1. Este error lo da cuando ha dejado celdas vacías en las plantillas, o ha alterado la plantilla agregando mas columnas, debe revisar esos dos aspectos, finalmente debe probar borrar cache de navegador o bien presentarlo en una pestaña privada

    2. Tienes comas, o tienes caracteres no validos

  5. Christian López

    Buenas tardes, me podría ayudar con algunas dudas, en el archivo sumario de clientes se puede poner en negativo las notas de crédito? ya que en el Detalle tengo entendido que al colocar código 5 se entiende que debe restarlo aunque lo ponga positivo (pero en el sumario no hay columna para colocar código 5 de Nota de Crédito) y mi otra duda es como puedo restar una factura de consumidor final en el archivo Detalle Clientes, ya que en los libros de ventas a consumidor se han restado a la venta por ejemplo -$550 pero en el tipo de documento debo ponerle 1 o 5 pero positivo? aclarando que no es nota de crédito sino que una factura restada para disminuir la venta ya que el cliente pidió devolución o rebaja.

    Muchas gracias de antemano.

    1. Así es debe poner la sumatoria, eso quiere decir que cuando lo presenta la plataforma se lo marca en rojo y le dice que ud es responsable de justificar esas diferencias más adelante

  6. Yensi Barrera

    Buenos días, tengo una duda con respecto al archivo de los deudores en el sumario donde me dice monto de operación e IVA, que dato debo poner alli? debo detallar todos los movimientos del cliente en los 6 meses?

    la otra duda con ese mismo archivo deudores detalle, me dice monto de operación, saldo anterior y saldo final? que es cada cosa? o como presentar esa información?

    1. es la sumatoria de todo lo que puso en el detalle, es decir el saldo al final del semestre

  7. Fátima Navas

    Hola, mi consulta es que cuando convierto el archivo de proveedores de excel a csv y lo subo, me dice que solo carga archivos en csv, sin embargo los de facturas y proveedores, me los acepta, hemos probado 3 personas en diferentes maquinas y no logramos identificar el problema. me puede ayudar?

    gracias.

    1. Verifique bien las extensiones de los archivos, es posible que tenga una extension pero en realidad tiene otro, una forma de saberlo es haciendo este procedimiento
      https://youtu.be/8Bm0YW42TxE

  8. hola a alguien le ha dado este error Monto de operación no corresponde al Tipo de Documento reportado no se como solucionarlo

    1. En que tipo de documento le muestra el error. Acaso le da en las notas de crédito ?

    2. Harold Argueta

      Buen dia, cuando me dio ese error observe que un registro el neto y el iva estaban a cero, quitando ese registro supere el problema.

  9. LIDIA BELTRAN

    HOLA TRATE DE HACER LA BASE DE DATOS EN EXCEL COMO LA PIDE PERO CUANDO LA CARGO ME SALEN UN SIN FIN DE ERROR TRATE DE DESCARGAR LA PLANTILLA Y NO ME LA DESCRAGA ME SALE QUE ESTA DAÑADA Y SI LAS POLIZA DE AUTOMOVILES USADAS VAN EN EL DATALLER DE PROVEEDORES EXTRAJEROS ?

    1. intente bajar de nuevo la plantilla, tal vez no se le descargó bien por la conexión a internet, o bien su antivirus podría estar bloqueando la

  10. Como puedo hace para ir subiendo archivo por archivo ya que todo junto me da bastantes errores y algunos inciertos
    pero Cuando Solo trato de subir 1 me dice Debe cargar por lo menos un archivo de Clientes y uno de Proveedores

    1. En la plantillas va un dato de ejemplo, es decir un registro ficticio, Ud puede dejar ese registro que va por default y usarlo para hacer pruebas y solo ir trabajando el anexo que le interesa validar

  11. hola necesito ayuda sobre este error 2599 Monto de operación no corresponde al Tipo de Documento reportado son notas de credito le he asi y las subo en negativo pero meda este error nose porque ya revise y todo esta bien

    1. Hay que seguir esta regla:
      1) En anexo Clientes si debe ir en positivo aunque sean notas de crédito, si las pone en negativo no las aceptará
      2) En anexo Proveedores si debe ir negativo, siempre que sean notas de crédito, si lo aceptará la plataforma sin problema

      En algunos anexos si acepta negativos y en otro no, aqui hacienda debe tomar cartas en el asunto en estandarizar todos los reportes, para evitar confusiones.

  12. buen dia
    quiero consultar, en el archivo sumario de clientes se ponen consolidado las compras de cada cliente o se pone una linea por cada movimiento que tuvo sea nota de crédito o crédito fiscal

    1. debes consolidar, una linea por cada cliente

  13. Hola necesito ayuda el con el formato de formato de fecha me dice k no es valido y ya lo cambie varias veces F987

    1. revise que la fecha vaya en el siguiente formato dd/mm/aaaa (ejemplo 14/06/2020)

      a veces excel invierte el formato por estar en formato de fecha americana la cual es mm/dd/aaaa (ejemplo 06/14/2020)

  14. Eduardo Flores

    Buenos días Yuri, mi duda es con respecto a los deudores pues deudores son los que adquieren una deuda con la empresa pero que la deuda no tiene nada que ver con el rubro principal de la empresa y bueno los clientes son los que se les venta todo lo relacionado al rubro principal de la empresa, pero hay varios que están detallando lo que son clientes en el item de deudores me puede explicar que sería lo correcto.

    Atentamente
    Eduardo Flores

    1. Claro yo tenía la misma duda asi que consulte el Art 125 del Código Tributario literal e)

      e) Identificación de los deudores a cualquier título y condición, con indicación del monto de
      las obligaciones.

      ahi dice cualquier título o condición. Por lo que las deudas producto del giro normal de la empresa si deben ir

      Otro elemento que me hace pensar que si deben ir es que en el anexo de deudores por lo menos en el archivo sumario pide IVA DE LA OPERACIÓN, lo cual confirma esta línea de pensamiento.

      Lo mejor será consultar a hacienda para tener seguridad, si hay alguien que lo haya hecho nos puede dejar un comentario con cual fue la respuesta que le dieron.

  15. Alvin Alexis López Carballo

    Buenas noches, tengo dos consultas

    la primera
    Cuando intento subir el detalle de los sujetos excluidos me da un error me dice que los campos de colonia, casa, calle etc no son validos y le coloco la palabra no aplica y sigue generando el mismo error, tendra una idea de por que puede ser

    la segunda
    Tengo transacciones con proveedores que utilizan papeleria fiscal muy antigua y no traen numero de serie, entonces sin numero de serie no me lo acepta el formulario saben que se puede hacer en ese caso?

    1. Respuesta 1: En los proveedores excluidos Hacienda necesita que ud ponga una dirección válida ya que necesitan ir a buscar al sujeto excluido e inscribir de oficio en el registro de IVA para que pague impuesto al valor agregado. Es por eso que únicamente en anexo de sujeto excluido no puede dejar n/a en la dirección y otros datos de contacto, es importante para hacienda que Ud ponga cabalmente esos datos del sujeto excluido para que hacienda «los tope».

      Respuesta 2: Si su proveedor tiene papelería muy antigua, sin numero de serie, es muy probable que tengan problemas en hacienda para renovar su papelería, y por lo tanto debe evitar comprarles a estos proveedores. Justo ese ese el motivo por el cual hacienda necesita que le ponga el numero de serie, para identificar aquellos contribuyentes que están trabajando con papelería no autorizada.

  16. Buenas Trades ayuda estoy tratando de subir mi F987 Pero me da este Error
    1 Formato de fecha no válido
    1 La fecha debe estar en el mes reportado
    2 La fecha debe estar en el mes reportado
    2 Formato de fecha no válido y ya le cambie el formato
    3 La fecha debe estar en el mes reportado
    3 Formato de fecha no válido
    4 La fecha debe estar en el mes reportado
    4 Formato de fecha no válido

    1. Revise los periodos y las fechas de los documentos coincida, recuerde que si ud pone un registro en el periodo mayo de 2020, la fecha del documento debe estar en el mes de mayo

      1. ok gracias ya solucione lo de las fechas

        1. Hola, como lo soluciono ?? he intentado mil veces subir las plantillas y nada, siempre me da esos mismos errores que mencionas Gaby…. Ayuda por favor.

          1. Hay que seguir esta regla:
            1) En anexo Clientes si debe ir en positivo aunque sean notas de crédito, si las pone en negativo no las aceptará
            2) En anexo Proveedores si debe ir negativo, siempre que sean notas de crédito, si lo aceptará la plataforma sin problema

            En algunos anexos si acepta negativos y en otro no, aqui hacienda debe tomar cartas en el asunto en estandarizar todos los reportes, para evitar confusiones.

  17. saludos estoy en la recta final del informe f987 ya estan elaborados los archivos csv, y a la hora de cargarlos da un error que dice nombre o razon social es requerido a partir de la fila 151 y el informe termina en la linea 67, que puedo hacer al respecto?… si son tan hamables de ayudarme sres de contaportable. Gracias.

    1. Debe tomar en cuenta, que la plataforma no siempre dice la verdad sobre donde están los errores, por ejemplo a veces dice error en el archivo de cliente sumario, y tal vez el error está en la de proveedores, otras dice error en el detalle proveedores extranjeros y en realidad el error está en el sumario de acreedores.

      Lo único que puede hacer es ir depurando uno por uno los archivos una vez que está seguro que tiene bien el primero sigue con el segundo y así hasta identificar los errores y depurar todos los archivos. No debe cargar todos los archivos csv en un solo paso pues puede haber múltiples errores y no sabrá en cual de todos esta el error.

  18. David Gonzalez

    Hola Buenas tardes:
    Tengo una consulta. En los archivos sumarios se deben agrupar los datos de un mismo sujeto con lo que se haya tenido varias operaciones o puedo simplemente copiar y pegar los datos del archivo detalle? La guía no establece que se deban agrupar.
    Gracias

    1. Debe sumarizarlos, por ejemplo si el detalle tiene los siguientes datos :

      0614-050592-108-9 Servicios de Tecnología de la informacion $113 $13
      0614-050592-108-9 Servicios de Tecnología de la informacion $113 $13
      0614-050592-108-9 Servicios de Tecnología de la informacion $113 $13

      En el sumario debe ir lo siguiente:

      0614-050592-108-9 Servicios de Tecnología de la informacion $339 $39

  19. Claudia Avalos

    Buenas tardes.
    Tengo una duda en relación al archivo de Clientes, ya que me da un error que dice que el tipo de documento no es válido.
    En el archivo detalle, la columna F pide el tipo de documento, en la guía dice » deberá colocar el número 1 o 2 de acuerdo al documento emitido», pero en el listado de documentos aparecen opciones del 1 al 12. En mi archivo yo he colocado las opciones 1,2,5 y 5 que son los documentos que he utilizado.

    1. Entiendo que te refieres al documento de emisión, según la table estos son los disponibles
      1. Factura
      2. Factura de Exportación
      3. CCF
      5. Nota de crédito
      6. Nota de debito
      7. Comprobante de retención
      9. Documento contable de liquidación
      10. Tiquete de Máquina Registradora
      12. FYDUCA

      El 5 corresponde el de nota de crédito, lo acabo de probar y me dio error también, pero es por que lo estaba metiendo en negativo, en caso del anexo clientes, estos valores deben ir en positivo.

  20. Jaime Contreras

    En la plantilla del detalle proveedores cuando un documento no lleva numero de serie que codigos van en la columan E-F-G

    1. En los proveedores siempre debes incluir una serie, los casos en los que no dispongas de serie únicamente será cuando se trate de proveedores excluidos. Si no captaste la serie cuando realizaste la notación en los libros de IVA o partidas contables, entonces debes ir a buscarla en cada documento.

      Si este trabajo es demasiado, y no tienes tiempo ya de poderlo completar, puedes usar una serie genérica. claro que esto puede traer una observación en caso de una auditoría de hacienda

  21. Carolina Servano

    Buen día estimado yo tengo algunas dudas con respecto a la plantilla de detalle deudor, con respecto a Monto de la poeración, se puede entender el saldo de la transaccion del mes??? saldo anterior se debe a saldos de diciembre 2019 o a que ??? y con respecto al saldo siguiente es la suma de ambos.. En esa hoja solo detallamos los saldos de cuentas por cobrar por lo tanto no tengo tipo de préstamo, tipo de garantía.

    De antemano les agradezco su ayuda.

    1. las opciones posible son :
      TIPODE GARANTÍA DEL PRÉSTAMO:
      deberá colocar el númeroque corresponde de acuerdo al tipo de garantía del préstamo:
      1.Garantía hipotecaria
      2.Garantía fiduciaria
      3.Garantía salario
      4.Garantía acciones
      5.Sin garantía
      6.Garantía prendaria
      7.Otro tipo de garantía

      Puede dejar sin garantía para las cuentas por cobrar

  22. Marleni Hernandez

    Buenos días, una cosulta.
    Será que se puede copiar de mis archivos de excel y pegar en las plantillas que nos ha facilitado del 987? y de ser afirmativo cual seria la manera correcta de hacerlo?

    1. claro que si puede copiar y pegar desde cualquier libro de excel, solo que debe respetar el contenido de las celdas, es decir por ejemplo en los codigos para los documentos debe respetar las siguientes clasificaciones

      Valores posibles:
      1.Factura
      2.Factura de Exportación
      3.CCF
      5.Nota de Crédito
      6.Nota de Débito
      7.Comprobante de retención
      9.Documento contable de liquidación
      10.Tiquete de Máquina Registradora

      1. Hola, Intento utilizar su plantilla pero me da error el archivo sumario clientes me aparece 0 registros y del archivo de detalle me aparece detalle de errores en el NIT, pero ya intente también crear yo la plantilla del sumario y tampoco me la reconoce, sabe si será problemas de la plataforma de Hacienda, porque en teoría solo el sumario clientes seria el que no reconoce.

        1. Por el momento la plataforma está funcionando bien, estimo que debe ser problema del cache del navegador, le recomiendo que borre el cache de su navegador, o en su defecto que vaya directamente a una pestaña privada, si esta en Chrome puede hacerlo pulsando al mismo tiempo las siguiente combinación de teclas:
          Chrome: Ctrl + Shift + N
          Firefox: Ctrl + Shift + P

      2. Marleni Hernández

        Muchas gracias, ya pude completarlo pero me genera un listado de 20 errores en Proveedores Inscritos en IVA-Detalle que dice que hay 11 campos, se esperan 12. El resto está bien. no sé a que se debe?

        1. Generalmente da este problema cuando hay un error en una de las plantillas, por ejemplo hace un momento estuve presentando un anexo de proveedores extranjeros detalle, que cuando le puse un codigo de aduana «00» me decía justo ese error : «hay 11 campos, se esperan 12.»
          El verdadero error estaba en que el código de aduana que use para presentarlo no existía y NO EN QUE FALTARAN CAMPOS. Como les dije a otros usuarios los errores no siempre son exactamente lo que dice la plataforma.

          1. Buenas noches, en el caso de las importaciones de servicios que código de aduana puedo colocarle porque dice que faltan campos si las cargo sin él.

  23. Alguien que haya podido subir el F-987 que me pueda compartir sus plantillas por favor

    1. Te notifico que ya funciona la plataforma de hacienda nuevamente, cualquier error que te de en este momento debes ser por causas comunes o bien no estas generando el archivo csv desde el botón «Generar Archivo CSV «

      1. Marleni Hernández

        Buenas tardes,
        Una consulta con relación al sumario, que es lo que se introduce ahí, el total de operaciones por cliente o por mes?

        1. así es debe poner todas las operaciones del detalle sumadas por cliente

  24. Buenas tardes he probado subir las plantillas pero me dice la fecha de emisión del documento no es valida, formato de fecha no valido ya cambie varias veces la plantilla pero nada

    1. Intente poner en formato fecha el formato de las celdas, cuando lo haya hecho intente escribir la fecha en formato dd/mm/aaaa por ejemplo si la fecha a ingresar es 28 de febrero del 2020, debe escribir así: 28/02/2020 y la celda debe tener formato fecha en excel

      1. Gracias creo que el problema me lo genera cuando lo guardo en CSV delimitado por comas y en la fecha solo me deja (1/1/2020) agradecería mucho si me podría decir como podría hacer para que me aparezca la fecha con los datos correctos (01/01/2020)

        1. hola debe poner poner en formato fecha la celda, eso se hace dando click derecho sobre la celda y luego seleccionando propiedades

          1. Roberto Sanchez

            Buenas tardes he probado subir las plantillas pero me dice la fecha de emisión del documento no es valida, formato de fecha no valido ya cambie varias veces la plantilla, formato de fecha no valido y la fecha debe estar en el mes reportado

  25. En informe DET, en el registro de ventas menores a $200.00 se anotaban una por una así fuera que se emitieran 100 facturas en un día, según el instructivo del Ministerio de Hacienda, se debe anotar la cantidad de registros o ventas realizadas en la misma fecha, entonces, debo poner: Fecha: 02012020 Registros 100, y desglosar el total del día y el impuesto? Sáqueme de la duda por favor. Gracias. Su pagina me resulta de mucha ayuda.

    1. tanto en el DET como en las nuevas plantillas en linea debe poner el valor total y luego el iva aparte
      le dejo lo que dice la guia de hacienda :
      MONTO DE OPERACIÓN: Columna D, Debe colocar el monto total de la(s) operación(es) realizada(s) en la
      fecha detallada, incluir punto decimal, máximo dos decimales

  26. Buen día, como debo reportar las Notas de Crédito en el detalle de clientes, (con signo negativo)?

    1. no debe poner signo negativo, la plataforma se lo rechazare, debe poner en negativo y especificar que se trata de una nota de crédito. Hacienda convertirá a negativo esas operaciones cuando ellos analicen su información

  27. Aun esta dando problemas la pagina de hacienda para presentar F987?

    1. Ya está resuelto amigo, lo hemos probado hoy 16 de septiembre y ya está funcionando bien

  28. Buenas tardes tengo una duda en el informe de detalle de las ventas si tengo facturas anuladas NO las incluyo en el informe? las dejo fuera?

    1. yo la reporto con valor cero, para dejar constancia de la emisión del documento

      1. Muchas gracias por su pronta respuesta, pero yo intente dejarlas a cero tambien y me dan error me dice: Monto de operación no corresponde al Tipo de Documento reportado y el error solo es en la nulas. probe poniendo el dato ‘0.00 pense que podia ser el formato pero sigue dando el error. sera que son necesaria las nulas o se pueden omitir?. o como se pueden declarar correctamente. saludos!!

        1. Hola fijese que lo he vuelto a probar justo en este momento y si me lo agarra a cero, lo que sucede es que solo debe reportar a cero en el anexo detalle. Si hubiere un cliente que solo tuvo facturas anuladas, en el sumario no debe reportarlo a cero, ya que en el sumario no acepta reportar a cero, SOLO EN EL DETALLE

  29. Claudia Alvarado

    Buen dia, estoy elborando el ICV, pero me surge la duda con los proveedores, debo detallar cada serie del documento que nos emitió cada proveedor!!! pero parece algo descabellado poner toda esa informacion por que es ir viendo factura por factura.
    Me podrian confirmar por favor,

    gracias!

    1. Asi es cada serie de cada proveedor, sino capturó ese dato la tendrá difícil, es una locura ya que hacienda de un dia para otro se ha sacado ese dato.

  30. buenas tarde al subir el archivo me dice que el formato no es valido???

    1. Así es, las plantillas estaban funcionando bien, pero de una semana para acá nos han empezado a reportar el problema, nosotros hemos probado hacer las plantillas de cero nuevamente siguiendo lo indicado en la guía de hacienda, pero siempre nos da el problema, por lo que creemos que es un problema de hacienda. ME GUSTARÍA SABER SI HAY ALGUIEN QUE HAYA LOGRADO PRESENTAR EN ESTOS DÍAS QUE NOS DIGA PARA CONFIRMAR SI ES QUE SON NUESTRAS PLANTILLAS o es algun otro problema de hacienda.

  31. Rutilio Enmanuel Mejia Mundo

    Una consulta en la plantilla de clientes sumario y detalle en Doc.ID no esta incluyendo el NRC, y en los libros es lo que se detalla, se podria incluir este ? o necesario tener el NIT, porque me facilitaria incluir ese ID para poder cargarlo.
    nota.
    veo en la guia de hacienda que tambien han omitido ese item aunque veo que se han saltado ese correlativo 01 NIT, 03 DUI… significa que el 02 corresponde al NRC?

    1. Así es, uno en los registros de iva pone el NRC pero hacienda pide el NIT, tendrá que buscar el NIT y ponerlo en el sumario para identificar el cliente. Hacienda considera que toda venta debe estar soportada con un NIT ya que un contribuyente obligatoriamente tendra un NIT, Y prácticamente la totalidad de la población debería tener un NIT

  32. He subido el F987 de varias empresas sin problema, pero ayer me salio un error que dice «Error inesperado, Error en estructura de archivo. Consulte Manual de Usuario», y ahora hasta las que subi antes sin problema me están dado ese error

    Nose si tiene información sobre este problema

    1. parece que hay un problema con la plataforma, de un dia para otro empezo a fallar, es posible que se haya movido algo cuando actualizaron el F-930 en linea.

      Recomiendo que reporten a Hacienda el problema para que ellos puedan solventar la situación, siempre en asistencia tributaria al correo declaracioninternet@mh.gob.sv

      1. Jhonatan Gomez

        Buen dia, yo reporte el problema a MH, pero solo me dijeron que habian actualizado, a la vez sugieren que borre mi historial y que actualice mi navegador; ya hice todo eso, pero aun no sube el archivo, sigue el problema.

  33. ALEXIS MARTINEZ

    Hola una duda, los gastos que tengamos con facturas de consumidor final y facturas de exportación deben incluirse? aunque no lleven IVA en la operacion?
    como ejemplo gastos de gasolina, gastos pequeños como factura por copias de $3 y 5$?, gracias por apoyar

  34. Buenos dias.
    tengo una duda con respecto al F987.
    En el caso de las empresas que funcionan como maquilas, y que venden y compran ya sea exento y exportan a tasa cero?
    estas siempre deben de hacer este tipo de informes?

    1. He leído nuevamente el articulo y no dice nada acerca que las maquilas , por lo que se entendería que si deben presentarlo, el Articulo 125 solo menciona que cualquier sujeto pasivo que tenga las ventas ahí indicadas debe presentarlos; por lo que se las maquilas son sujetos pasivos, que tiene un gravamen de iva del 0%. Te copio el Articulo 125 del código tributario:

      Artículo 125.- LOS SUJETOS PASIVOS CON INGRESOS IGUALES O SUPERIORES A DOS MIL SETECIENTOS CINCUENTA Y TRES SALARIOS MÍNIMOS MENSUALES, DEBERÁN SUMINISTRAR INFORMACIÓN SEMESTRAL EN LOS MESES DE ENERO Y JULIO DE CADA AÑO,

  35. Juan Manuel Mendoza

    buenos días tengo unas dudas en el reporte de proveedores del exterior
    – el teléfono tiene que ser de ellos de sus país o tiene que ser de el salvador, ya que nuestros proveedores no tienen oficinas aquí
    -el numero de documento es el numero de la duca o dm o es el numero de la factura del proveedor

    1. Yuri Ernesto

      le recomiendo llene con ceros, lo que si no puede hacer es dejarlo vacío, o también puede poner el nombre de su empresa, si hacienda quiere contactar al proveedor y este no tiene oficina en el país, solo Ud puede brindar el teléfono del exterior a hacienda

  36. Hola buenas tardes, gracias por las plantillas me son muy útiles.
    Solo tengo una consulta en cuanto al detalle de los Proveedores Excluidos, he llenado 50 registros pero al momento de general el archivo cvs solo me genera 8 como si los demás no existieran. Sera que estoy haciendo algo mal.
    Agradecería mucho su ayuda.

    1. Yuri Ernesto

      debes revisar que no existan celdas sin valor, o la plantilla se detendrá justo en esa linea, te recomiendo que revises la fila número 8 y que verifiques que no existan valores vacíos, siempre debes dejar algo en las celdas, por ejempo si no tienes un dato puedes poner n/a de no aplica y si no tienes algun valor numérico entonces debes poner 0 (cero )

  37. Alejandra Torres Siles

    Muchas gracias a los amigos de ContaPortable ya que gracias a ellos pude presentar satisfactoriamente el F987!!

    1. Yuri Ernesto

      nos alegra mucho que haya podido presentar sin problemas

  38. Operaciones

    Muy Buenas Tardes…Disculpen la Pregunta, en estos momentos estoy Intentando Presentar F987, pero me da: Línea 1 a la 20 Y ERROR: Hay 1 campos, se esperan 6. Estoy trabajando según la Guía de HACIENDA.
    De Antemano Muchas Gracias.
    Quedo atenta a sus Comentarios.

    1. puede indicarnos que procedimiento uso para generar el archivo CSV?:
      1) le dio guardar como a nuestras plantillas
      2) le dio click en el boton donde dice generar archivo CSV
      3) esta usando una plantillas que no es la de contaportable

  39. buen día estimados, una consulta para el caso de la importación de servicios que se paga vía mandamiento de pago, en código de aduana que valor se ubica.

    1. Yuri Ernesto

      más arriba e compartimos cómo usar el NIT CERO :000-000000-000-0 y ponerlos en e anexo de proveedores inscritos, si hacienda le diere un procedimiento distinto, me encantaría nos lo comparta para que otro colega pueda auxiliarse de ello

      1. Hola, al ponerlos en Proveedores Inscritos pide serie. Ya probé subiéndoles, escribiendo «No aplica» y me da error, así mismo probé escribiendo 0 y nada

  40. buenos dias tengo problemas con los sujetos excluidos, el resumen sube pero el detalle no, ademas lo intente solo con una persona pero igual tengo errores.

    1. debe enviarnos el error que le da el sistema de hacienda para poderle ayudar

  41. Buen dia. Solicito de su ayuda. Aun tengo dudas de como llenar los deudores. Ya tengo toda la informacion pero para llegar al saldo de balance tengo que ubicar los pagos recibidos. Es esto correcto? Otra consulta tenia deudores con saldo en Diciembre 2019 que me pagaron en febrero 2020 como reflejo este pago ya que el saldo de mi balance es 0.00 de estos deudores. Favor darme ejemplos de como ubicar estas transacciones de Deudores en el Sumario y detalle F987. Gracia

    1. Yuri Ernesto

      puede poner en negativo los montos, la plataforma los acepta sin problema

  42. Hola. Alguien que me ayude. No entiendo la parte de deudores. Ya tengo todas las operaciones. En el saldo anterior ubique el saldo de diciembre 2019, luego en el monto de la operacion el detalle de facturacion por mes 2020. Pero no llego a mi saldo de balance porque no se como hubicar los pagos recibidos. Por favor alguien que ayude indicandome como hacerlo o indicarme si estoy haciendo mal el archivo

  43. Buenos días.
    Mi duda es la siguiente: En el caso de los deudores, en estos 6 meses hemos cobrado más de lo que hemos facturado, por tanto, ¿Será que debo colocar como monto de las operaciones en el informe en negativo?

    1. Yuri Ernesto

      si puede poner en negativo los montos, en el caso que la deuda haya sufrido disminución.

  44. Zuleima de Melara

    Que puedo hacer si alguna plantilla tengo una celda en blanco, como por ejemplo la colonia, gracias

    1. Yuri Ernesto

      Te recomiendo que le pongas algo, por ejemplo si sabes que la empresa se encuentra en San Salvador, ponle San Salvador aunque no tengas la dirección, si la empresa se encuentra en Sta Tecla, ponle La Libertad. La idea es poner siempre algo en todas las celdas, no puede quedar vacío, ya que si lo dejas vacío el csv se desconfigura y la plataforma de hacienda lo rechaza

  45. oscar gonzalez

    buenas tardes, estaba haciendo la prueba de cargar el archivo f 87 y efecto si funciona, solo tengo una duda en el archivo de ventas menos a 200 no aparece en la siguiente pantalla donde se validan los saldos exactamente antes de darle presentar informe pero tampoco me da error de formato mi consulta es si eso es correcto que no salga en esa pantalla de validación,

    1. Yuri Ernesto

      este es un problema que hay que reportarlo a hacienda para que informática de hacienda lo resuelva, debemos informarlo para que ellos tomen cartas en el asunto

  46. sergio martinez

    La plantilla del f-987 no contiene en el detalle de clientes la columa de clase de documentos.

    1. Yuri Ernesto

      Los nombres de las columnas de la plantilla no necesariamente son los mismos que en la guía de hacienda, y no necesariamente están en el mismo orden, al momento de generar el CSV la plantilla ordenará y pondrá en el orden correcto para subirlo a la plataforma de hacienda

      En el caso de la columna Clase de Doc aparece como Doc ID en nuestra plantilla del F987:
      DOCUMENTO DE IDENTIFICACIÓN: En la columna deberá colocar el número que corresponde al tipo de documento de identificación, de acuerdo a la siguiente codificación:
      1.NIT
      3.DUI
      4.Pasaporte
      5.Carnet de residente
      6.Otros

      Ud debe seleccionar de acuerdo al listado anterior y el sistema le convierte al valor indicado en la guía de hacienda

  47. David Beltran

    Poseo el mismo error estimado, quien nos asesore seria de gran importancia.

    1. recuerde que no debe dar guardar como csv a las plantillas, sino que debe generarlas a través del botón que dice generar Archivo CSV

  48. JULIO GIRON

    muy buenos dias, me da error al querer subir el archivo, en el caso de los clientes me dice en el sumario hay 7 campos se esperan 6 y en el detalle hay 11 campos se esperan 10, me ayudan por favor

    1. Yuri Ernesto

      Asegure bien que este cargando cada archivo en el respectivo anexo, es probable que los este cargando cruzados

  49. Carlos Medina

    Gracias por tu ayuda en aspectos legales.

    1. Yuri Ernesto

      A la orden amigo, no olvides compartir en redes sociales nuestros artículos, un saludo !!

  50. Buenos días, por que se producen las diferencias entre el archivo sumario y el detalle si los datos son los mismos como solucionar este problema

    1. Yuri Ernesto

      No tiene que darle diferencia, debe revisar bien las sumas y resúmenes para que no le de diferencia, el sistema de hacienda le permitirá presentar el informe con diferencias, pero le advierte que ante cualquier solicitud de hacienda Ud debe justificar esas diferencias

  51. Consulta en el caso de deudores y acreedores que informacion debo incluir . El sistema en linea dice prestamos con garantia, sin garantia etc. ¿Solo debo reportar informacion relacionada con prestamos otorgados o recibidos? O debo reportar el saldo de cuentas por cobrar y por pagar mensuales? Favor su ayuda.

    1. Yuri Ernesto

      Efectivamente son todos las cuentas por cobrar y pagar que tenga registradas en su balance, sin importar si son por ventas o compras o por créditos otorgados

      1. Gracias amigo. Tengo una duda mas. Favor tu ayuda. En el caso de los deudores en el archivo detalle muestra tres columnas monto de la operacion, Saldo anterior y saldo siguiente. Por ejemplo en el saldo de abril tengo 25000 este seria mi saldo anterior para mayo. En mayo tuve dos operaciones con este cliente, una venta de 3000 que al sumarlo mi saldo siguiente es 28000. Pero resulta que en mayo tambien me pagaron 23000 ¿como ubico este pago recibido en el informe para que mi saldo siguiente sea 5000 que es el saldo de mi balance de febrero.? Y como lo reflejo esto en el archivo sumario? Puedo ubicar monto de operacion en negativo como pago recibido?

        1. Corrigiendo el saldo de 5000 es el saldo de mi balance de mayo

          1. Yuri Ernesto

            si es posible meterlo en negativo, la plataforma lo acepta sin problema.

            Una de las ventajas de usar archivos CSV (archivo recientemente incorporado para los informes de hacienda) es que se pueden ingresar signos negativos en las cifras.

            Por lo tanto puedes hacerlo

      2. Corrigiendo el saldo de 5000 es el saldo de mi balance de mayo

  52. Dennis Najarro

    Buen día
    Debo incluir importaciones de servicios? Estas pagaron ISR e IVA no domiciliado. La DGII sigue sin darme respuesta
    Saludos

    1. Yuri Ernesto

      mas arriba e compartimos como usar el NIT CERO :000-000000-000-0 y ponerlos en e anexo de proveedores inscritos, si hacienda le diere un procedimiento distinto, me encantaría nos lo comparta para que otro colega pueda auxiliarse de ello

  53. Dennis Najarro

    Buen día
    Debo incluir las importaciones de servicio? Solo visualizo la información para importaciones de bienes por aduanas. Estas importaciones de servicios pagaron ISR e IVA no domiciliado. Que me sugieren? La DGII no me ha dado respuesta a esto.
    Saludos y gracias

    1. Yuri Ernesto

      No tengo experiencia con importación de servicios, pero trataré de ayudarle.

      He revisado las guías de hacienda y efectivamente, como Ud. dice, no se pueden poner en los proveedores extranjeros, pues no tienen una aduana que reportar, pues no son mercancías.

      La otra opción posible sería ponerlos en el anexo de sujetos excluidos, pero las opciones posibles para identificar al proveedor de servicios son NIT y DUI, por lo tanto no es posible ya que los proveedores de servicios del exterior, no tienen estos documentos

      La última opción que queda es dejarlos en proveedores inscritos, sin embargo volvemos a lo mismo, los proveedores de servicios del exterior no tienen NIT ni DUI, por lo tanto: ¿con que tipo de identificación reportarlos?
      Existe un truco que se usa para el F910 cuando se reportan renta retenida de personas o empresas del extranjero que consiste en reportarlos con el NIT cero.
      Esta es mi recomendación para reportar los proveedores de servicios del exterior :
      1) Reportarlos con tipo de documento : Comprobante de Retencion
      2)Reportarlos con tipo de identificacion : NIT
      3)Para que el sistema acepte el NIT debe poner el NIT Cero: 0000-000000-000-0

      Si ud usa el NIT CERO el sistema de hacienda lo acepta sin problema, puede reportar a los proveedores de servicios del exterior usando este NIT y la plataforma no reporta error.

      Esta es mi recomendación, recomiendo formule la pregunta a la sección de asistencia tributaria para que ellos le digan el procedimiento a seguir. si le dieran un procedimiento distinto, le agradeceré nos lo comparta.

  54. obed Rodriguez

    tienes planillas para cargar en linea el F987 de año 2020 primer semestre.
    y si las tienes me las puedes compartir.

    1. Yuri Ernesto

      Las tendremos la próxima semana mantén pendiente de nuestras publicaciones

      1. Melquisedec Torres

        Gracias!
        Bendiciones

      2. Paty Hernandez

        Estimado, no se como hacer para generar el archivo.

        ya que lo genero pero la direccion que me aparece donde esta guardado no la encuentro

        1. Yuri Ernesto

          queda siempre en la misma ubicación donde está la plantilla

  55. MARLON ARIAS

    TIENEN PLANTILLAS PARA SUBIR EL INFORME EN LINIA?

  56. Hola necesito seguirlo en sus redes sociales, es muy interesante su información.-

    1. Yuri Ernesto

      CLARO PUEDES SEGUIRNOS AQUI

      https://www.facebook.com/contaportable

      TENEMOS WEBINAR, TODOS LOS MIERCOLES A LAS 9:30 PM SOBRE ESTE Y DIFERENTES TEMAS, VISITANOS PARA QUE PUEDAS DISFRUTARLOS EN VIVO
      TAMBIEN PUEDES VER NUESTROS VIDEOS DE WEBINARS ANTERIORES GRABADOS EN NUESTRO CANAL DE YOUTUBE
      https://www.youtube.com/channel/UCKovNOEGUc3yOujJkNufcRg

  57. ENRIQUE SOLORZANO

    Tengo una consulta: Luego de haberse presentado el informe en el tiempo oportuno, y pasado el siguiente semestre me percato que parte de la información se eligio mal el tipo de documento (aclaro, los montos y todo esta sumamente correcto, solo en tipo de documento fue el error), al presentar la declaración modificatoria tendra una sansacion?

    Agradeceria mucho su respuesta.

    1. Yuri Ernesto

      al ser un informe no tiene multa la modificación, lo que si tiene multa es la omisión de la presentación del informe, que no es tu caso ya que tu si lo presentaste, solo debes modificar lo de los documentos que dices

  58. Moisés López

    Para el caso de los proveedores del extranjero, cuando menciona pólizas de importación, estarán incluidas las pólizas de admisión temporal IM-5 o solamente las que pólizas de los productos que se nacionalizan IM-4?

    Alguien me podría despejar esa duda

    Gracias

    1. Yuri Ernesto

      desconozco sobre las pólizas IM-4 y las IM-5, tal vez alguno de los lectores pueda ayudarnos con tu consulta.

  59. Cristina Calle

    Buen día:

    Tengo una duda los Comprobantes de Retencion que de deben incluir en el F987, son los que me han emitido a mi como contribuyente, o los que como Contribuyente emito yo…

    1. Yuri Ernesto

      ambos, tanto el detalle de proveedores inscritos como el de clientes se pueden incluir comprobantes de retención

  60. Rosa Lidia

    Me ha servido en gran manera la plantilla F910, la usé el año pasado y este años también, gracias por tu valioso aporte

    1. Yuri Ernesto

      nos alegra mucho ser de ayuda, hace poco hemos sacado el F-463 Informe de Autorizaciones Efectuadas a Sistemas Contables, Libros Legales de Contabilidad, Libros o Registros de Control de IVA, Certificaciones e Informes Emitidos sobre Modificaciones a Libros Legales, Auxiliares y Registros Especiales

  61. GRACIAS POR TODAS ESAS APORTACIONES, CON RELACION AL F-987, SERIA BUENO QUE ADICIONARA EL EL INFORME DE PROVEEDORES NO INSCRITOS EN IVA, YA QUE ESTO SERA DE GRAN RELEVANCIA POR LAS FACTURAS DE SUJETOS EXCLUIDOS QUE SE ESTAN EMITIENDO Y HAY QUE INFORMARLAS. SALUDOS.

    1. Yuri Ernesto

      ya esta incluido el pack de plantillas, puedes bajarlo sin problema

  62. Esteban Ochoa

    Buenos días, el formato para los proveedores excluidos no aparece y necesito la plantilla para poder incorporarlos al sistema DET. No sé si estos tienen plantilla base o no ya que la guía de importación no los menciona. Gracias.

    1. Yuri Ernesto

      En la versión anterior del 2019 no existía formato alguno para sujeto excluido, sino que se ingresaba en el de proveedores.

      Ahora en los formatos del F987 para el 2020 si existe un anexo especial para los sujetos no excluídos

  63. Gracias por la información. Gran aporte de esta web. Saludos!

    1. Yuri Ernesto

      gracias por preferirnos

  64. Geovanny Pineda

    Y podrán facilitar nuevas plantillas del F987 para la versión nueva para cargarla a la plataforma del hacienda?

    1. Yuri Ernesto

      Hola, por el momento las estamos trabajando, esperemos estén listas para que las puedan bajar gratuitamente a partir de la próxima semana

    2. Yuri Ernesto

      Recuerda que si son para el segundo semestre del año 2019 debes seguirlas presentando a traves del sistema DET por lo que las plantillas no sufren cambios

  65. Julio alvarenga

    si se lee bien el articulo 125 del CT dice » Los sujetos pasivos con ingresos iguales o superiores a dos mil setecientos cincuenta y tres salarios minimos mensuales, quiere decir decir ingresos mensuales; no dice en ningun momento, obtenido en 6 meses, reza deberan suministrar, la frase correcta debe decir » Los sujetos pasivos con ingresos ((Mensuales, bimensuales, trimestrales o anuales) cualquiera de esas cuatro pudieron ponerle) iguales o superiores a dos mil…………..
    Ahora bien como lo dejaron corrida la frase, quiere decir ingresos mensuales, hasta un buen Jurista lo detecta, pero nadie dice nada al respecto

    Saludos

    1. Yuri Ernesto

      tienes razón, se debe entender que son mensuales, todo es que alguien gane un juicio con este argumento y adios obligacion de presentar el f987

      1. y cómo se puede debatir eso o en qué instancia debería presentarse escrito

        1. Yuri Ernesto

          tiene que ser a través del tribunal de apelaciones

    2. Tu interpretación es errónea porque son «salarios mínimos mensuales» porque hay quincenales, semanales, diarios… se refiere a salarios mensuales no a ingresos mensuales

  66. mitzy flores

    la plantilla de excel de vcfinal paa f987 es igual a las otras

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